财务付款流程(财务付款制度及流程图)

1.公司的基本结算帐户和一般结算帐户只供公司使用，不准出租、出借或转借给其他单位和个人使用。

2.住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。现金的开支范围应遵守国家相关的政策、法规。

3.填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。领取支票后必须妥善保存，并在十日内由谁领用，谁负责报销或归还。

4.财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。银行对帐单及余额调节表装订成册，作为重要的资料备查。

5.建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。

6.交由出纳人员办理支付手续。员工工资结算：员工工资按月发放到工资卡。

1.具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。对外合作、对外投资，不论金额大小，必须进行投资决策分析，提供可行性论证报告，经单位领导办公会议决定，报省卫生厅批准，由单位负责人签字后执行。

2.支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码、领用人在支票领用上签字备查。财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。完成公司交给的其它工作。

3.每日的现金和银行存款收支须在当日填制会计凭证，全院一切收入均应纳入财务管理，不得私自收款设立小金库。采购合同须经主管财务领导会签。

4.下列情况不予报销：违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。公司财务部门的职能是：认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。

5.资金调度程序：公司内部资金调剂，必须征得调出资金部门第一负责人的同意，并在保证调出部门生产经营能持续正常的开展，且在资金暂时有余的情况下，财务部有权根据需要进行调度。

1.现金出纳负责现金的具体收付工作，负责登记现金日记帐；银行出纳负责银行存款的具体收付工作，保管各种支票和有价证券，负责登记银行存款日记帐，负责将员工的工资表及相关资料及时、准确地送交银行。

2.财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，对记载不准确、不完整的原始凭证，要求更正、补充。

3.费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。自动离职人员办妥离职手续后，结算单交到主管会计处，待发放工资时从工资卡上领取，不予当场结算现金。

4.录编制会计报表上报总经理。必须列入预算，对当年未列入预算的设备一般不予考虑，各科所对需要添置的设备先打报告到设备科或总务科，由设备科、总务科汇总，医院根据需要与财力可能统筹安排后，第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。

5.出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

6.非出纳人员不得经手现金的收支，特殊情况下会计代收的货款应及时交出纳保管。出纳人员不得办理未经复核的支付申请或复核人不同意的支付申请。