酒店财务管理(酒店财务管理制度及岗位职责)

1.若有差异应及时查明原因，属于记账差错的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余额调节表进行调节。控制餐厅账单及会计账号的发出。

2.与饮食总监和行政总厨商讨在不降低食品质量的情况下，提高食品原材料的利用率，降低成本和费用。上述银行账户的支票私章由出纳保管。

3.任何部门或人个均不得私自占有奖售品、样品和赠品，否则按所价值价格加倍罚款，并建议人事部作出扣发浮动工资的处理。

4.加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。报支差旅费者，必须在出差回来后两星期内，到财务部办理报销手续。业务要求熟悉和掌握会计及簿记原则。

5.收市后将现金、支票、账单汇总交总收款员。凭证、账簿、报表均用中文书记。

6.设立专人负责催收账款，对不能收回的账款必须查明原因追究责任，并取得有关证明。

7.按税金种类设明细账登记。出库入库餐料及物料，必须立刻登记进电脑，仓管员并在单据上签字。

8.与财务、税务、工商、金融等部门搞好关系，随时了解货币兑换率和税收相关政策。内部管理基础工作四十企业应建立、健全内部管理基础工作，保障管理工作科学、有序、高效地进行。

9.每次交接班应该交接清楚款账等事项，并在交接簿上作简明的工作情况记录，交办本班未完之事。

1.出纳员负责督促相关工作。凭证、帐簿、报表均用中文。夜班的外汇收入存入会计部特殊保险柜中，于第二天上午缴总出纳入库。

2.就所有成本报表进行预测和分析，就食品和饮品的价格销售潜力编制比较报告，向饮食总监、财务总监、总经理提供资料。协助会计主管编写每月的财务分析报告，对经营收入影响较大的项目，要单独做出分析。将所收宾客的现金、支票、转账、信用卡的账单汇总，送交会计部入账。

3.一定要有主管签名和客人签名。第十条：收入与成本费用应相互配比。

4.如果信用卡过期或未到期，应委婉告诉客人此卡不能接受使用；核查接受的信用卡编号、发卡银行通告的止付名单号码，如查出此码在止付名单上，就要扣留此信用卡。按投资者户名设明细账。财务部实行每周两次报销单据，时间分别为每星期二上午、星期四上午，除此以外的时间一般不受理报销申请。

5.经办人需在支票开出后三日内将原空置项目的实际内容告知财务部。收银处中班操作制度负责收取新入住客人的押金，注意客人登记表上的人住天数，保证收足押金；追收早班列出欠款客人的押金，晚上10时仍未交押金的交大堂副经理协助追收；检查信用卡止付黑名单，发现黑名单或者信用卡账户上无款的客人，应及时通知客人改以其他方式付款，如不能解决则交给大堂副经理处理；。负责收集当日所有账单收据、追查遗失账单。

6.出纳员应及时向财务经理报告借款逾期未还情况，并向借款人发送暂借款催款单。处理客人投诉和解答客人有关财务方面的咨询。

1.其他收入：不属于上列收入的划为其他收入。营业收入中的外汇转账凭证，从收到凭证的第二天即委托银行转账。

2.外汇的收支必须通过银行办理。印出客人押金额，月终做出汇总平衡表，并与各明细分类帐核对。熟悉和掌握银行程序和进口物资、原材料有关规定和文件。

3.客人结完账离开时要表示欢送。每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，财务资料不能提出财务室。违反本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定给予处分，并追究应负的经济责任。

4.采用人民币为记账单位，对美元或其他外币存款，在登记外币金额的，按当日银行汇率折合人民币登记。所有备用金均采用报销回填的定额控制方法，使备用金固定在规定的额度，不得随意增减，所有备用金额度的变更，均须获总经理和财务经理批准。

5.编制及传送报告，将收取的以支票、换账、信用卡支付之账项过入相应的账号内。其他应收款核算应收账款不包括的其他应收款，应付保险赔偿等。

6.需对外付出佣金的，应由经办部门以书面报告的形式向主管领导请示，经同意再报经总经理批准后，代领人应由主管领导认定。处理订单、收入及支出的记录。向总经理汇报工作。

7.其他间接费用：如行政及一般费用、市场推广费、物业操作及保养费、能源供应费。应由记账人员在更正处盖章或签名。