财务挂账流程(财务做账流程图)

1.在帐实相符的前提下，编制现金日记表每日下班或次日上午9时前以电子表格的形式发送总部财务。更换财务印鉴时应由财务印鉴保管人员以公司文件填写《废止申请单》，并呈公司总经理核准后，交由综合部按批示处理，如需要填写《财务印章制发申请表》申请新的财务印鉴。

2.配合公司本部参与激励制度的制定，并负责配件从业人员的业绩考核及业务培训。高端设计工作室、部分高端工装公司、主流家装公司高端设计部。其他增值税一般纳税人向供货方收取的各种收入的纳税处理，比照本通知的规定执行。

3.通过公司账户或个人卡汇款的，需将汇款底单打印出来随收据一起报销递交财务部。所有文件资料由文件批准人决定发放范围和份数，文件发放人应填写《文件和资料发放登记表》，按发放范围和数量发放文件，并做好编号及登记。

4.并配合集团财务。超过备用金额度的采购事项，一律改由项目财务人员进行转账支付。

5.发票说明：供应商开具的发票应列明单位名称，写清材料名称、规格、单价、数量、金额等事项。银行汇款：调度员及时与财务联系，确认后索要相关单据销帐。

6.出售款项及时做账务处理，并及时将款项转入集团账户，不得资金账外循环或项目私设小金库。

1.配件三级帐会计主要工作具体内容及要求：配件采购业务处理：三级帐会计主要是对配件部采购配件进行入库核对，检查供货单位所开的《发票清单》与保管验收入库《外购入库单》进行核对，如存在差异向保管问明情况后才能做相应的账务处理；。

2.由于市场变化和产品结构调整遭淘汰、过时的存货，虽然市场价值降低，却是由于市场变化引起的，不属于非正常损失，只要没有发生自然灾害损失，没有盘亏、丢失或毁损，就不应作进项税额转出处理。发票和收据的保管工作负责对机动车发票、维修发票、开票系统的金穗卡、发票专用章、出门单、零时收款收据的保管工作。以低成本高品质为目标，积极开发配件配套厂家，降低采购费用，提高采购效率。

3.四其他投资核算其他投资是指构成基本建设实际支出的各种无形资产和递延资产，具体内容为：1办公生活用家具、器具购置费用。凡出入库的配件，应当天进行货卡登记，以便实货相符。

4.农客部负责农村机顶盒备机的管理，向银行借入的基建投资借款和临时周转借款发生的按规定应计入建设期内发生的借款利息和资金占用费。保管员负责配件上架，并根据核对好的入库单据，认真填写卡片帐，做到帐实相符。

1.采购计划超出备用金金额时，材料员支款必须出纳员出据借据，要求每天与出纳员结清当前款项及账目。当月开出的发票当月入账。付款凭证及时交回计划员市外赊购：依据进货计划单联系供货商发货。

2.对没有到采购发票的配件做暂估处理。保管全部配件业务单据、出库清单并归类存档，负责同财务、业务往来单位的帐务核对。

3.避免给公司造成不必要的损失，给财务抄税及发票存档提供方便。做好银行日记账的登记工作，做到日清月结，收款员留存两联，销售员依据加盖公章的销售小票付货，并留存回执联。第六章附则第十七条本制度由公司财务处负责解释。

4.建立分包队伍付款台账对每一笔付款，保证让分包队伍均在统一的收款收据上签字。

5.月末还要注意提取折旧、待摊费用的摊销、工资分配等，若是新的企业开办费在开始经营的第一个月全部转入费用。项目其他业务收入，指合同以外的工程或其它零星工程收入，项目会计要保证款项及时开具收据入账，并将款项转入集团账户，不得坐支现金。

6.报损配件的处理方法配件报损批准后，配件由申报单位暂作保管，以便服务部做进一步处理，申报单位不允许私自将报损配件丢弃、变卖。