企业所得税申报(企业所得税申报操作流程)

1.报送状态显示报送成功，身份验证状态显示验证通过人员信息采集完毕。

2.检查所有数据点击检查所有数据，对已填写申报表的漏填或不合规的数据进行检查。租房、供房、上学等，申报是一个很重要的流程。

3.根据国家税务总局2018年第15号规定，企业申报扣除资产损失，不再报送资产损失相关资料。

4.本抵免方式一经选择后，纸质报税：这种申报方式只针对指导期内的企业。

5.非自动计算栏可进行编辑。待页面信息加载完成后点击打印页面的打印按钮进行打印，打印成功后点击退出按钮，如果员工从企业离职，人员信息状态要从开始的正常状态调整为非正常状态，调整之后不必再为此员工代扣代缴个税。提交申报表填写完毕并已通过检查所有数据，点击提交按钮完成申报。

1.点击校验本页数据可检查填写数据是否正确。申报成功后点击打印按钮对申报信息进行打印。

2.需根据相关提示进行修正，修正完成后再次进行申报。非首套住房贷款利息不能抵扣。一般纳税人报税时间一般情况下抄税：每月8号以前；增值税报税：10日之前；选择使用税收政策风险提示注：为避免出现涉税风险，系统提供了税收政策风险提示服务功能，填报时可选择是进行风险扫描或选择否放弃风险扫描。

3.注：填报申报表有二种方式：直接填写申报表，本文主要介绍此申报方式。本表第6行第2列和第6行第5列将作为业务招待费和广告费和业务宣传费的扣除基数。专注会计出纳实操和财务人员职业规划。

4.本期收入需要手动填列。比如子女教育的信息，子女的姓名身份证号年龄受教育时间都需要备案在系统里，不需要单独到税务局备案。

5.接下来把企业的人员信息采集进去，税款所属月份选择备案的当月。

1.将金卡锁上并转至异常岗位处理。五种形式包括：主表、进项税明细表、销售明细表、特殊发票申报明细扣款、特殊发票明细存根。特许权所得等都在综合所得预扣预缴表里，企业代扣代缴主要是正常工资薪金所得项，因为每个员工的工资、个税、专项附加扣除都不一样。

2.本项目填写会计处理不确认收入而税收规定应确认为应税收入的金额，若会计已经作收入处理，在一个纳税年度内不能变更。

3.填写申报表单纳税人根据企业的涉税业务，不必要的表格请勿随意选择。

4.将分配数据带入到主表。根据新企业所得税法的决定，超过年度利润12%未扣除的捐赠支出准予结转以后三年扣除。专项附加扣除会涉及子女教育支出、继续教育支出、住房贷款利息支出、住房租金支出、赡养老人支出信息登记。