个体户千分之七是什么税(本月/消息)

如果你的工资水平每个月是在5000到10000的水平，从20岁开始工作，到60岁退休，是20%到30%的纳税。

如果你的工资水平每个月是在10000块钱的水平，从20岁开始工作，到60岁退休，你能挣到50000块钱左右，是30%到40%的纳税。

如果你的工资水平是20000块钱，到60岁退休，能到10万块钱一个月，有40%到50%以上，可能最多的时候要到60%的税。

全世界纳税有两种直接的形式，直接税和间接税。

直接税向公民收税，一般情况下企业纳税很少，香港，美国都是直接税体系。

间接税，主要向企业收税，对企业管的相当严格，对个人管的不严格，像朝鲜，个人几乎不纳税的。

中国实施的是直接税+间接税体系。

大家好像没有什么感觉？想想中国的社会治安，在所有的发达国家里，我们是很好的。社会治安好，就跟大家交的税很一定关系的。所以很多西方人到中国感觉就是很好。

这税分为两部分，企业税和个人税。今天只说个人税，后面再说企业税。

个人要交的税：

个人收入所得税：5000元工资以下，不用交个人所得税。超过5000就交3%。

月薪超过85000元或者年薪超过95万人民币，以最高税额纳税 ，为45%的税率。

可以减掉子女教育1000元，基础教育400块， 大病医疗6000块，住房贷款1000块，住房租金1000元或者1500元，赡养老人养2000元。

打个比方：如果你的工资是8000元，付房租，再教育，赡养一个60岁以上的老人，这几项就可以按照国家规定申请，这几项就可以减免掉3000块钱的费用。那这个月就只挣了5000元，那就不用纳税了。

一次性所得税：比如中了个彩票，20%的税。

发年终奖是属于个人收益所得，会除以12个月。摊到每个月的头上，不足的还要补。

如果年终奖发金条，或者商品之类的。都会按照等价算入员工的工资所得范畴中。

个人卖房子，要交20%的个人所得税，

如果满5年且唯一。可以减免所得。

个人增值税：个体户，个人独资企业，商业非法人主体。

比如个人进货了一瓶矿泉水为1元，卖出了1万元。这9999元，就涉及到增值了。

个体户有两种征收：

一种是额定征收，就是定额了，不管卖多少，都交这么多税。

一种是查账征收，就比较惨了，就要交增值税。

比如：手里有10万元的收入，100000*（1-0.2）*4-7000相当于交25%的增值税。鄂尔多斯的那次大查账，就是商业非法人主体，属于交个人所得税25%，而不是企业的13%的税。

房子增值税交5.5%或者5.6%。

不满2年且不是普通住宅，就必须交。普通住宅120平米的建筑面积，120平米建筑面积以上就是非普通住宅。

满五年且唯一，普通住宅90平方以下，就可以省了一大部分的税。所以在二手房市场，这类房子是最好卖的。

印花税：万分之五，千分之一，万分之三。这三个比例。签合同都要交的。

消费税：正常3%-65%，最低1%，最高65%。这个是占比最高的税。

比如：排量在1.0以下的小轿车，在享受国家优惠政策期间，你要买1%的消费税。

奢侈税：买个钻石，镯子，翡翠，手表等奢侈产品，都是有消费税的。最高为65%。

比方：你买16500元，原价不到1万元。6500的消费税。烟，酒，都有消费税。烟还有烟草税，国外的包包也有消费税。

关税：正常的15%到65%。

去国外买手表，超过人民币5000元以上的东西，要申报。不然就是偷税，一次二次都是行政警告。第三次才是刑事处罚。

如果一次性量大，就以走私罪论，一次就是刑事处罚。如果被抓就看律师的本事了，能降成偷税罪，这个就好多了。

比方：买4.0以上排量的进口车。要交进口汽车的关税25%，13%增值税，4.0排量40%的消费税，10%的车辆购置税，还有车船税。

比如在迪拜买一辆100万的车，当地政府还有补贴30W，然后你再开一个月，开回到国内，这辆车可能在中国值240万，那你就省了140万。这也是可以的。

如何将公司的钱转给股东又不用交20%的所得税？5种方法，完美避税！

公司辛苦经营一年赚了500万，发现不仅要缴纳增值税，还要缴纳企业所得税，最后剩300万利润想分配给股东，发现股东还得缴纳20%的个人所得税，最终股东拿到手后就只有240万。#股东#

那么，如果公司盈利了，如何将公户上的钱合理合法的转给股东，又能少交税或者不交税呢？一般来说，有以下这几种操作方法：

一、给股东发工资

首先要说明的是，如果只是对公司投资而没任职是不能发工资的，股东要通过劳动合同、社保、劳动等相关记录证明自己在公司任职，才能发工资。

公司可以通过以工资和年终奖发放的形式，将股东的个人所得税降至10%左右。因为有个人的免征额和专项附加扣除，可以相应的抵免一部分个税。

但需要注意的是，要提前测算工资和年终奖的发放区间，组合最优发放比例，只要最终的税负在股东分红的20%以下就是可行的。

二、给股东配车或者分房

如果觉得分红20%的税负太高，可以直接将利润以公司的名义买车或者买房，然后分给股东无偿使用。

但是这种方式也有弊端，因为这些资产都是挂在公司的名义下，如果公司后期经营不善破产或者有债务，这些资产都会被法院收走拍卖，用来偿还债务。

三、公司减资

当然还有一种简单直接的操作方法，就是同比例退投资款，作为公司减资。由于是同比例减少，也不影响每个股东的实际权益。

不过，公司注册资金减少，不利于公司的形象，有些项目还要求公司的注册资金不能少于一定的份额，因此这种操作方法也要谨慎使用。

四、以公司、合伙企业形式参股（重点推荐）

建议股东以公司或者有限合伙企业的形式参股

单以分红来说，如果股东是自然人，那就存在双重纳税的情况，即公司缴纳增值税后，分给股东个人还需缴纳个人所得税。如果股东以有限公司或者有限合伙企业的形式参股，对于自然人股东而言，不仅可以缓冲风险，而且在国家税收洼地注册有限公司和合伙企业，还会享受国家税收优惠政策，实际税负压力很小。

以有限公司为例：

这种情况下，很多时候不是为了实际分得资金，而是为了做进一步的投资。如果本身股东取出钱来就是为了投资的，那就不要用个人来分红，用公司的形式，可以免于重复征税。而且如果在花生财税园区注册有限公司，还可以享受返还增值税和企业所得税，具体返还比例为地方留存的50%-80%。

以有限合伙企业为例：

这个情况下不会涉及交企业所得税，很多时候被用以作为持股平台。倘若此平台设立在花生财税的园区，那么可以将综合税率降到8%。

五、调整公司商业模式，将业务分流（重点推荐）

调整商业运作模式，在税收洼地注册个人独资企业，原公司在这家个人独资企业采购原材料，个人独资企业开票给原公司，在整体利润不变的情况下，降低总体税负。

举例来看这种模式下个人独资企业最终承担的税负：

假设在海南园区注册成立零售型个人独资企业，年应纳税额为300万，则需要缴纳的税费为：

实际综合税负率：300*1.97%=5.91万

综上所示：同样的300万，如果以公司分红的形式分给股东，则需缴纳60万元的税费，如果以个人独资企业的形式分给股东，则需缴纳5.91万元，实际税负大大降低。

股东想要从公司拿钱，有很多合理的纳税筹划方法，但在降低综合税负的同时，一定要保证税务筹划的合规合法，切勿捡了芝麻丢了西瓜。

教你【10个企业税务筹划的方法】

第一：改变公司架构

举例：成立一家家族公司去控股你所有的业务公司，家族公司不用做任何业务，业务公司赚钱分红给到家族公司，是不需要交企业所得税的，家族公司再去投资其他产业或购买你所需要的东西，如车子，房子，家具等都可以免税。

另外，家族公司还可以作为“防火墙”，规避老板个人风险，即使业务公司出事，也只承担X公司的注册资本，【如注册资本10万，就只承担10万】

第二：改变供应链

在业务公司与供应商之间成立一家个人独资企业，原本是公司直接向供货商进货，现在由个独统一采购后再卖给公司，做到“四流合一”，解决公司缺进项发票的问题。

另外，个独核定后征收，综合税率只有5%。

第三：业务拆分

原本是卖空调产品的，现在改成卖空调+安装空调服务，增值税就能从13%变成6%。

第四：申请为高新企业。

第五：改变交易方式和地点。

第六：转移利润。

第七：重组，合并与分立。

第八：利用税收优惠政策。

第九：改变经营方式。

第十：利用外部专家。

智慧的老板“节税”，聪明的老板“避税”，愚蠢的老板“偷税”。

不懂财务的老板：

不是在“交税”的路上，就是在“交罚款”的路上。

不是在“监狱”的路上，就是去“监狱”的路上。

中国国家税收环境极其复杂，不管是老板还是个人，虽然不是财务，但一定要有财税意识。