财政部令第81号(财政部令第102号文件)

1.筹资活动现金流量分析公司筹资活动现金流入主要为吸收投资收到的现金、取得借款收到的现金及发行债券收到的现金;现金流出主要为偿还债务支付的现金、分配股利、利润或偿付利息支出支付的现金。

2.由于管理风险涉及到各个业务类别及不同层级等方方面面，而且牵涉到风险识别、风险评估、风险应对以及控制活动等复杂的流程，公司可能会在个别方面与环节发生纰漏，出现一定的风险。2005年以来，随着股权分置改革的顺利实施以及证券公司综合治理取得明显成效，证券公司整体抵御风险能力大幅提高，证券行业重新步入景气周期。因本期债券的发行时间及实际发行规模尚有一定不确定性，发行人将综合考虑本期债券发行时间及实际发行规模、集资金的到账情况、相关债务本息偿付要求、公司债务结构调整计划等因素，本着有利于优化公司债务结构和节省财务费用的原则，未来可能调整偿还有息负债的具体金额。

3.在巩固传统经纪业务地位的基础上，积极把握市场新业务机会，拓宽收入来源。

4.随着公司业务规模的扩大，创新业务的逐步开展，公司对运营资金的需求将持续增加，如果未来市场出现急剧变化、公司自营投资发生大规模损失或者承销业务导致大比例包销、融资融券业务发生大规模违约，则可能出现流动性短缺，导致资金周转困难，对公司财务状况和经营运作产生不利影响。

5.2019年9月10日，国家外汇管理局上海分局对公司出具处罚决定书，责令公司改正，并处以10万元人民币罚款。公司资产以货币资金、交易性金融资产等流动性较强的资产为主，流动比率在报告期内一直维持较高水平。公司代理买卖证券净收入市场份额(不含席位租赁)市场排名第12位，较去年上升3位。

6.公司当前监事会为第六届监事会，由9名监事组成，包括监事长1名，外部监事2名，职工监事3名。(6括号股权投资业务集群股权投资业务集群包括私基金投融资业务、另类投资业务和海外结构融资业务。

7.税项抵销本期公司债券投资者所应缴纳的税项与公司债券的各项支付不构成抵销。

8.公司自发行上市以来，建立和完善了法人治理结构，公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面均做到独立完整。召集人拟取消该次债券持有人会议的，原则上应不晚于原定债权登记日前一交易日在会议通知发布的同一信息披露平台披露取消公告并说明取消理由。

1.《证券公司监管管理条例》依据《公司法》、《证券法》，亦对证券行业准入设置有具体而较为严格的规定。

2.如需发生上述(1括号、(2括号项下的费用，由发行人直接支付，受托管理人应事先告知发行人上述费用合理估计的最大金额，并获得发行人同意，发行人不得以不合理的理由拒绝同意。银保监会公布《融资租赁公司监督管理暂行办法》，进一步强化融资租赁行业监管。

3.制定并严格执行资金管理计划公司财务制度完备，各项经营指标良好。

4.公司建立了规范的管理制度和科学的组织架构，包括《光大证券股份有限公司舆情监控和危机公关事务管理办法》、《光大证券重大突发事件报告工作管理办法》、《光大证券股份有限公司重大突发事件应急预案管理办法》、《光大证券股份有限公司信息发布管理办法》等制度，并设有媒体事务管理工作小组和公司突发事件应急处置领导小组，在声誉管理中实现了公司层面和部门层面的协同统一管理。

5.公司成立财富管理事业部，零售业务围绕以下工作有序推进，财富管理转型初见成效。受托管理人因提起、参加仲裁、诉讼或破产程序产生的合理费用，由作出授权的债券持有人承担，或者由受托管理人依据与债券持有人的约定先行垫付，债券受托管理协议另有约定的，2020年6月4日，上海证券交易所(以下简称上交所)出具《关于对光大证券股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》(上海证券交易所纪律处分决定书〔2020〕55号)。期货经纪业务公司主要通过全资子公司光大期货开展期货经纪业务。

6.公司目前充分重视并已着手开展互联网金融业务，包括成立独立互联网金融部统筹互联网金融业务，建设公司互联网金融平台及各类公众平台，构建基于互联网金融大数据，进行互联网创新产品的研发等，致力为客户提供各类交易、产品、资讯等互联网金融服务。

7.上述偿付资金不涉及前期发行的公司债券的集资金。2018年5月9日，上海局对公司相关高管、责任人及营业部分别出具了《关于对光大证券股份有限公司上海仙霞路营业部采取出具警示函措施的决定》(沪证监决〔2018〕32号)《关于对鲁剑采取出具警示函措施的决定》(沪证监决〔2018〕33号)《关于对董捷采取出具警示函措施的决定》(沪证监决〔2018〕35号)。

1.投资者应就有关事项咨询财税顾问，发行人不承担由此产生的任何责任。公司建立了资金管理绩效评价制度，严格考核各责任单位资金循环的成本与效益，进行合理的激励与处罚。

2.本期债券是证券公司次级债券，是证券公司向专业投资者发行的、清偿顺序在普通债之后的有价证券。

3.(2括号董事会公司设立董事会，董事会对股东大会负责。式回购规模及股票质押式回购业务规模减少所致。2括号经营举措和业绩权益自营投资业务2020年，公司权益自营业务持续优化投研体系，坚持投资理念和既定策略方向，以基本面为锚，严控风险、重点布局，不断调整优化组合结构，取得较好投资收益，权益方向性投资业务投资收益率大幅跑赢市场。

4.随着公司业务规模的扩大和创新业务的快速发展，公司未来可能面临着一定的信用风险。公司积极参与疫情防控工作，成功发行深圳地铁等9只疫情防控专项融资项目。

5.公司财富管理业务集群将做大零售基本盘，加快财富管理转型，做好客户分类、产品升级和渠道拓展，提升有效客户数和交易资产规模。

6.监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。与控股股东及实际控制人之间的相互独立情况公司目前具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。2020年度，公司公允价值变动收益大幅下降，主要是由于部分股权类及债券投资估值下降。

7.公司还可通过债券质押式回购等监管机构允许的融资渠道融入资金。程刚、周平在担任句容宁武新材料股份有限公司首次公开发行股票并上市保荐代表人过程中，存在未勤勉尽责等问题，被证监会采取出具警示函的行政监督管理措施。2019年度，公司公允价值变动损益较2018年度由亏转赢，主要是由于自营业务投资绩效大幅改善所致。

8.光大富尊以股权投资为业务重点，在旅游、生物医疗、大数据、通信和互联网技术等领域重点布局。

9.(2括号2018年5月9日，公司相关高管、责任人及营业部被采取行政监管措施公司上海仙霞路营业部在代销非公开集产品的过程中，存在明知该投资者提供的信息不真实、不准确，未告知其后果，也未拒绝向其销售产品的情形。

10.公司资产负债率较高主要由于信用业务的快速发展以及监管政策的放开，使得公司通过主动负债提升财务杠杆率。因光大证券股份有限公司东莞南城鸿福路证券营业部存在销售非光大证券代销的私证券投资基金，被广东证监局采取出具警示函的监管措施。