隔月发票作废流程(当月发票如何作废)

1.(1括号收到退回发票联和抵扣联的时间不得超过卖方开具发票的月份；(2括号卖方未发送税款副本，也未开立账户；如果买方未能认证或认证结果为纳税人识别号认证不匹配、专用发票代码和号码认证不匹配。根据《通知单》到税务局开具红字专用发票，在开票机中以销项负数开具，红字专用发票必须与《通知单》对应。输入税号和分机号后一般会提示输入地区编号，输入税号前6位即可软件的登录;稍等进入登录页面。

2.可直接作废发票的情形有:收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票的当月。

3.蓝字发票记账联纳税人自行做账保存，开具红字发票且红字发票记账联交纳税人。

4.3办理流程：组织临时登记→税款征收→代开增值税发票申请材料：组织临时登记：非居民企业设立批准证书或者相关证明文件(加盖公章);所出租不动产的不动产权证或商品房预售合同、房地产买卖合同等能证明不动产权属的复印件(加盖公章);纳税人委托代理人办理的，应提供书面委托书及代理人的身份证复印件(加盖公章)。跨月的发票即使不认证，也不能直接作废了，只能选择冲红，因为发票没有认证，我们可以这样操作冲红这种增值税发票，重新给对方开一张正确的发票。有关冲销红发票的信息，请访问小草财税网。

5.如果你不能作废，你应该向卖方税务局申请一份书面通知并解释原因。

6.代开增值税发票：《代开增值税发票申请表》;(样张见附件，附件2为代开增值税专用发票样张，附件3为代开增值税普通发票样张。让卖方与税务机关沟通，人为地将一张红字发票与通知对应起来，而另一张红字发票与通知不对应。

7.增值税普通发票开具红字发票的要求与其他普通发票相同。(4括号除上述种情况外，卖方应使用买方的有效书面凭证、蓝字回执和红字发票记账联作为相应的会计凭证进行会计处理。

1.开票隔月申请作废(购买方未认证抵扣)：(1括号已开具发票各联次;(2括号作废原因的书面证明材料(写清需作废的发票代码、发票号码及作废原因，并加盖单位公章);(3括号负数申报单(样张见附件)。按你的主营业务要求选择你的商品名称(如图所示)在确认好需要添加的商品名称后，双击该商品条栏系统会选择确认该税收分类编码商品的名称，这时在商品编码的小窗口中会自动弹出该商品对应的税率(不需要自己手动填写税率)。4增值税专用发票：开票当月申请作废：(1括号已开具发票各联次;(2括号作废原因的书面证明材料(写清需作废的发票代码、发票号码及作废原因，并加盖单位公章)。

2.隔月发票是不可以作废的，只可以通过红冲来处理。增值税普通发票：已开具发票各联次;用于开发票使用，目前服务商是航天信息有限公司。单击确认正式进入开票页面注意事项：一定要保证过程中金税盘的正确连接4在控制面板中找到添加打印机传真然后点击添加打印机，并单击下一步添加本地的打印机按默认的连接到此计算机的本地打印机，点击下一步点击下一步，并选择打印机的端口，确定安装打印机点击下一步，选择打印机打开重新把打印机名称修改为财务发票，是否将这台打印机设置为默认打印机，如果小规模纳税人有需要跨境作废的发票，可以用红色发票抵消。

3.开票隔月申请作废(购买方已认证抵扣)：(1括号负数申报单(样张见附件);(2括号购买方出具的红字发票信息表原件;(3括号蓝字发票记账联的复印件。对无需重新开票的，按相关规定退还增值税纳税人已缴的税款或抵顶下期正常申报税款。一般纳税人取得专用发票后，如出现销售退货、开票不正确等情况，不符合注销条件，或销售部分退回并发生销售折扣，买方应向主管税务机关报告《开具红字增值税专用发票申请单》。

1.如果买方进行了账务处理，无论卖方是否进行了账务处理，卖方都必须获得买方出具的有效书面证明，并在开具同等金额的红字发票前填写蓝字回执。最后这种开错的增值税专用发票冲红后，再给对方开具一张正确的增值税专用发票。

2.买方的有效书面证明必须记录与发票和销售清单内容一致的项目，包括原始发票和银行收据(原始付款)的复印件，以及退货原因，并加盖买方单位印章或财务专用章。开具红字发票且红字发票记账联、抵扣联、存根联交纳税人。纳税人开具错误发票的，应当按照上述规定开具红字普通发票。

3.红字发票记账联必须撕掉作为冲销账户的凭证，其他联不得撕掉，收回的原始发票必须粘贴在红字发票存根联背面进行核对。

4.开票过程中可利用扫描二维码或填写6位开票代码的方式，快速将开票信息填入票面，实现发票秒开。如果识别出普通纳税人，并使用防伪税控系统开具普通增值税发票，则应根据原蓝字发票开具的税额和按普通纳税人适用税率折算的销售额开具红字普通增值税发票。

5.2首先点击桌面上已经安装好的金税盘开票软件打开，进入开票系统登入界面后输入国税或者航信提供的密码后，进入到开票系统的主界面。根据《上海市税务局关于开具红字普通发票有关问题的补充通知》(国税函[[2003]627号)的规定，对于需要开具销售折扣或退货的红字一般发票的纳税人，税务管理问题明确如下:(1括号如果买方未进行账务处理，卖方已进行账务处理，卖方在开具同等的红字发票前，必须在收回原发票后开具蓝字退货收据。先明确两个概念：销方指开票方，受票方指取得发票方或购买方。

6.普通发票刷新后，可以再次开具新发票。安装税控发票开票软件。票号码及作废原因，并加盖单位公章)。

7.注意事项：代开专用发票后发生退票的，税务机关应按照增值税一般纳税人作废或开具负数专用发票的有关规定进行处理。