作废发票怎么处理(作废的普通发票怎么处理)

1.发票不是你想废想废就能废，这是有一套完整的流程的，假如不按流程就事，作废的不是发票，不丢失、损（撕）毁发票，不擅自销毁专用发票的基本联次。

2.作废发票必须是当月的发票，如果跨月的发票，是不可能作废的，金税系统里是不认可的，只能采取度开红字的方式冲掉该发票。

3.开具的红字发票不予交付受票人，与回收的原发票联一同张贴，作废、红字发票验销时，交税务机关查看。

4.应把正数废票明细表和其他发票资料一齐打印，连同作废发票原件一起拿到国税局核销。增值税进项税抵扣联按期装订成册。购货方的有效书面证明，必须记载与发票和销货清单内容一致的事项。

5.别忘记了要对对纸质发票作废，如果单位有作废章，盖作废章看起来正规点，如果单位没有作废章，就直接用笔写在发票上然后百将作废的三联发票保管好，一定不能遗失，留单位备查就行了。普通发票当月作废系统处理如果是当月作废，在开票机系统，找到开错的发票，直接作废就可以了。

6.直接在开票系统中查询此张发票，购货方已作帐务处理的，不论销货方是否已作帐处理，销货方须取得购货方出具的有效书面证明，填制蓝字退货进仓单后，方可开具等额的红字发票。

1.只要电脑系统里作废了，盖不盖章都是废票了，如果电脑系统里不作废，就是你盖满了作废章，一样的要求你上税视同正常发票的，而跨了月的发票是根本不可能作废的，更谈不上盖作废章了。然后再对纸质发票作废，这即是非有必要的了。

2.符合作废条件，是指一起具有以下景象：收到退回的发票联、抵扣联时间未超越出售方开票当月；出售方未抄税而且未记账；购买方未认证或许认证结果为纳税人识别号认证不符、专用发票代码、号码认证不符。对于公司来讲，发票主要是公司做账的依据，也是缴税的费用凭证；而对于员工来讲，发票主要是用来报销的。不会影响下一张普通发票的填开，只要把作废的发票保留好，这张发票的所有联都要盖章做废章。

3.销售货物并向购买方开具专用发票后，如发生退货或销售折让。收齐所有的发票联重新放入打印机打印，目地是使发票原件上印有作废两个字。

4.开具红字增值税普通发票的处理按照国税发156号的规定执行，开具红字增值税普通发票与红字增值税普通发票的处理不一样。票联的复印件和银行收款进帐单(原已付款的)，以及退货的原因并加盖购货方单位印章或财务普通章。

1.作废发票必须是当月的发票，如果跨月的发票，是不可能作废的，只能采取开红字的方式冲掉该发票。况分别按具体规定办理。假如单位有报废章，盖报废章看起来规范点，假如单位没有报废章，就直接用笔写在发票上（发票自带复写，每一张都报废了），然后将作废的三联发票保管好（很主要，必定不能丢失），违规作废发票承当的结果补缴税款加收滞纳金罚款严重者移送司法机关通常纳税人发票作废条件：通常纳税人在开具专用发票当月，发作销货退回、开票有误等景象，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，开具时发现有误的，即：购货方未作帐务处理，销货方已作帐务处理的，销货方必须收回原发票后开具蓝字退货进仓单，方可开具等额的红字发票。

2.第二十条具有下列情形的，为本规定所称作废条件：收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月销售方未抄税并且未记账购买方未认证或者认证结果为纳税人识别号认证不符、普通发票代码、号码认证不符。

3.专用发票按要求开具严格按照公司规定时限开具专用发票。必须把红字发票记帐联撕为冲帐凭证，其余联次不得撕下，并把收回的原发票粘贴在红字发票存根联背面以备核查。