计入管理费用的税费(不计入管理费用的税金)

1.若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。税收优惠政策变化风险公司于2020年12月4日通过高新技术企业的复核，享受15%的企业所得税优惠税率。

2.面临着大宗原材料大幅涨价、用工成本上升的压力，公司积极应对，营业收入虽未下降，净利润下滑幅度较大。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

3.直接对外出口货物的，销售商品收入的确认时点是在出口报关后，确认收入的实现。

4.公司已制定了《信息披露管理制度》，符合证券监督管理部门及股转系统对非上市公众公司规范运营和信息披露的要求。

5.属于一揽子交易的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

6.公司进行过定向增发股票，部分公司高管及核心员工及外部机构投资者参与了股份认购，公司股权结构及治理结构得到了显著优化，控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司的经营治理的积极性得到了进一步提高。※2021年11月26日，公司自主研发含膨胀石墨的高性能滑板砖涂料及制备方法专利项。公司安置了120余名员工及家属在工厂生活起居。

1.我们无任何事项需要报告。收入来源主要为产品直接销售业务收入及整体承包业务收入。由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

2.※2021年1月30日，公司获得汉中钢铁2020年度优秀合作伙伴单位。

3.持续经营评价报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力，公司经营业绩良好。未来随着国家对环境保护的重视和下游行业（钢铁、有色金属、建材等行业）的技术发展对耐火材料的质量和品种提出更高的要求，公司面临产品结构升级达不到市场需求被替代的风险。※2021年12月24日，公司知识产权体系换认证通过复核。

4.保护投资者、债权人及第三人的利益，接受社会公众的监督，并将严格按照相关制度对公司敏感信息进行管理。两者实质上都指向企业应交的税款，只是侧重说明的方面不同，用在不同的会计科目。

5.公司于2020年12月11日入选了工业和信息化部公布的第二批专精特新小巨人企业名单，管理费用是指企业为组织和管理生产经营发生的各种费用。

6.当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。填报此项指标时应注意，实行新税制后，会计上规定应交增值税不再计入主营业务税金及附加项，无论是一般纳税企业还是小规模纳税企业均应在应交增值税明细表中单独反映。

1.公司是高新技术企业，是河南省科学技术厅认定的河南省炼钢连铸用滑动水口工程技术研究中心。当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

2.筹建期间内发生的开办费、董事会和行政管理部门在企业的经营管理中发生的以及应由企业统一负担的公司经费、行政管理部门负担的工会经费、董事会费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、业务招待费、技术转让费、研究费用、排污费等。2括号在合并财务报表中，判断是否属于一揽子交易。

3.报告期内需公司承担费用的离退休职工人数为5人。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

4.公司负责人徐跃庆、主管会计工作负责人徐爱华及会计机构负责人（会计主管人员）徐爱华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。