财务凭证是什么(实发工资的财务凭证是什么)

1.固定资产、无形资产问题：、固定资产入账时间与实际情况不一致，导致折旧、摊销在不同年度差异，也使损益表差异，甚至影响不同年度的盈亏情况。第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

2.依据上级主管部门的规章制度，制定并实施本单位财务管理的实施细则。加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外，银行帐户印签实行分管、并用制。超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。

3.严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。人员工资问题：、往往缴纳不足，与部分员工不签订劳动合同。

4.发现财产物资的盘盈、盘亏、毁损、报废等要及时进行处理，确保财产物资账实相符和资金完整。定期编制、报送财务决算报表，经常分析资金收支执行情况，定期对单位经济运行情况做出分析，为领导决策提供根据。财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。

1.搞好会计和成本核算，定期做好与上级机关、外单位业务往来结算、与银行资金结算，做到日清月结，按时编制银行存款未达帐项余额调节表。

2.出资、增资不实，往往是先出资再抽逃，以后通过费用方式慢慢的抵消掉。任何人不得将机关内财产物资赠送他人或窃为己有，除追缴财物外，还将视情节轻重，给予纪律处分或经济处罚。

3.遇特殊情况临时需要出差的，应事先征得本部门分管副总同意，再报总经理批准。

4.财务部就各部门业务招待费开支状况按季度向公司办公会通报，以形成互相督促，鼓励节约的风气。经公司领导批准后，收款凭证一般按库存现金和银行存款分别偏制。

5.适用范围公司员工费用报销管理。第三条本制度适用公司全体员工。根据工作需要确需超支的，应先报总经理批准，总经理超支时应先报董事长批准。

6.因固定资产、无形资产一般金额较大，应与当地同等情况比较分析，可能有些利用固定资产、无形资产合同隐藏大额的非正常交易等。

7.及时处理固定资产入帐、折旧、调拨、变卖和清理工作，监督固定资产的使用、维修、大修和及时处理低值易耗品分摊工作。

1.对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。内容包括：出差事由、地点、时间、发生费用预算等。

2.需要个人提交的材料有居民身份证、个人申请、劳动关系证明和工资表等。成本问题：、情况1往往产生问题是账面库存商品成本结转不及时，货物已经发出未记录成本；或者是材料、人工等耗费已经计入成本，而与收入不配比。第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。

3.每年1月、7月为财务中报、年报编制时间，当月1日至10日原则上不办理报帐收单手续，其他月份的1日至5日为月报编制时间，原则上不办理报帐收单手续。第十一条差旅费报销规定凡出差须经总经理批准，差旅费的使用在各部门预算范围内开支。

4.公司各部门享受话费补贴的职员必须经部门领导确定并报总经理批准后方可发放该补贴。会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数据与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。并须事前向总经理请示，经批准后方可办理，具体执行中以总经理在报销凭证上签字批准为准。