企业财务内控(企业财务内控管理有哪些工作)

1.第三十五条绩效考评控制要求企业建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。第三十七条企业应当建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。

2.在企业所涉及到的各项管理工作中，内部控制属于其中非常重要的内容，通过加强各个环节的控制工作，可以实现对风险因素的有效规避，这也是目前企业现有财务管理模式中所遇到的主要阻碍。第十七条企业应当将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。第四十一条企业应当利用信息技术促进信息的集成与共享，充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用。

3.第三十九条企业应当对收集的各种内部信息和外部信息进行合理筛选、核对、整合，提高信息的有用性。

4.第三十四条运营分析控制要求企业建立运营情况分析制度，经理层应当综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息。甚至存在一些企业为了能降低资金的使用，所以会让会计核算人员来担任财务管理职责，这就降低了财务投资可行性。

1.第十六条企业应当制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策。

2.企业需要实施环境优化工作，就必须结合企业实际发展特点进行深入分析。第四十七条企业应当以书面或者其他适当的形式，妥善保存内部控制建立与实施过程中的相关记录或者资料，确保内部控制建立与实施过程的可验证性。

3.趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。企业应当严格限制未经授权的人员接触和处置财产。在现代社会经济发展中，企业所发挥的作用逐渐现象出来，因为长期受到传统思想观念的影响，导致在开展各项管理工作时，往往将重点只放在了业务方面，而没有对各项管理工作引起高度重视。

4.第三十一条会计系统控制要求企业严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。

5.第四章控制活动第二十八条企业应当结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

6.对于目前所面临的一些财务问题，主要是因为没有及时将内部控制管理工作进行全面落实，要想在根本上提升财务管理水平，需要从内部控制角度上进行分析，在此基础上营造出良好的财务管理环境。第四十六条企业应当结合内部监督情况，定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告。

1.第二十一条企业开展风险评估，应当准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。会计机构负责人应当具备会计师以上专业技术职务资格。

2.企业在融资过程中。企业在对内部控制环境进行优化时，经常采用集权式的管理模式，这种管理方法往往没有对相关职责进行明确。这就在很大程度上降低了企业风险抵御能力。

3.风险降低是企业在权衡成本效益之后，准备采取适当的控制措施降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的策略。从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书。

4.第十八条企业应当加强文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。

5.通过开展内控工作，可以为企业各项运营活动顺利开展提供非常重要的保障作用，如果不能及时将内控工作进行全面落实，不会降低财务信息的真实性，也会导致管理人员在作出各项决策时，缺少严格的参考依据，从而对企业每一项经营活动开展带来了一定的负面影响。

6.要想保证财务内控体系的完善性，就必须对内部管理结构中所涉及到的职责进行合理划分，将企业所有权与经营权划分清楚。大中型企业应当设置总会计师。

7.第四十三条企业应当建立举报投诉制度和举报人保护制度，设置举报专线，明确举报投诉处理程序，办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为企业有效掌握信息的重要途径。