财务审批权限(财务审批权限的规定)

1.出租车票、过桥过路费、餐费等票面小、金额小的原始单据报销时，要粘贴在与支出凭单一样大小的空白纸上，核准报销金额，然后在支出凭证上填好报销金额及附件张数。借款10000元以上需财务主管校领导签字，借款金额占用项目额度，除出国等特殊情况，需在三个月内报销还款，年底之前必须还款，第十一条凡特殊重要事项需经财务主管校领导批示提交院长办公会讨论决定。

2.使用部门领用办公用品需出具《领用单》。按规定应交个人所得税的支出，需提供领取人身份证号码。

1.财务人员有权对不符合国家财经法规和商会财务制度的开支及报销凭据予以剔除。办公用品购入后，必须由行政部专人验收入库，出具入库单并建立台帐。

2.财务部将领用金额划入各部门并纳入预算考核。……购入的固定资产由采购部门到行政部办理固定资产登记手续，行政部完成固定资产登记后通知申请部门领用。后勤社会化改革中涉及的经费包干项目，由后勤管理处制定细则，明确开支范围和开支标准。

3.报销连号发票一经发现，视同一次购买行为，第十三条本规定由财务处负责解释。

1.支票申领需附经费申领报告并填写经费申领单，报销时凭经费申领报告填制支出凭单报销发票，发票内容与报告内容不相符的不予报销，发票返还时间不得超过一个月。

2.第二条根据学校年度预算安排，把全年的教育事业经费与各项收入统筹调剂。报财务处执行。

3.报销人员不得将报销凭证带离财务处，如违反规定造成损失由个人承担责任。

4.……办公用品由公司行政部统一采购和管理。随着经济体制改革的深化，学校办学规模逐步扩大，办学资金在存量、流量上大幅度增大，对我校财务管理提出了更高的要求。