出纳单据交接表(出纳单据交接表的出纳编号怎么填)

1.所有报账人员的原始单据首先只能交到资金管理岗会计而不是出纳。收款凭据的传递在日常工作中，出纳可能会收取一些现金，必然会开具收款收据。出纳付款依据的移交实务中，有些企业尤其是民营企业和无资金预算的单位，报账人员喜欢直接找出纳付款，而出纳由于本身遗失最后赔钱的事情也是时有发生等。

2.银行收付款单据移交也可以按该表格式制作，只是需要把表头改一改即可。

1.账或银行存款日记账，出纳在做表的过程就可以核对现金和银行存款日记账是否正确，会计人员也可以在第一时间为出纳发现错误；企业资金管理人员也可以从该表了解企业每天的资金流量；分清楚了会计与出纳人员之间的责任，避免因责任不清而发生单据遗失后相互扯皮。对于管理规范的企业应由资金管理岗向出纳传递付款依据而不是报账人员直接找出纳。

1.本表有出纳制作，会计复核签字；本表至少一式两份，也可以根据需要确定制作份数，分送需要掌握公司资金变化的财务负责人或总经理等。系统制作收款收据的，删除、修改、作废的权限应该严格控制，并且应定期或不定期检查收款收据操作记录，如发现有删除、修改、作废，必须查明原因并登记。

2.据上印记的加盖出纳人员应及时在已经收款的收据上加盖现金收讫、银行收讫，在已经支付的单据上加盖现金付讫、银行付讫。