财务报销规定(事业单位财务报销规定)

1.代办旅行社应向委托单位和个人提供出差往返乘坐的交通工具发票和住宿费发票等原始票据，出差人员持真实有效的原始票据和旅行社开具的代办手续费发票向本单位财务部门报销。

2.国有企业或国有控股企业参照执第十五条本规定由福建省财政厅负责解释。

3.工程进度款的支付，必须凭合法正式的原始凭证。出纳人员复核无误后给预付款。因各行政事业单位千差万别，财务报销管理内容并不限于以上几个层面，本文只是归纳梳理了关键内容，为大家在行政事业单位财务报销管理工作实践中提供借鉴。

4.机关事业单位财务报销制度第一条为进一步加强单位经费管理，规范财务行为，提高资金使用效益，节约财政支出，促进街道各项事业健康有序发展。系统内部要求订阅的报刊杂志，其费用可凭正式发票或订购回执单报销。

1.报销办公用品、电脑耗材等费用，须提供盖有收款单位印章的明细清单等附件。单位工作人员因公借款凭据必须附在记账凭证后，收回借款时应当另开收据或退还借款凭据副本，不得退还原借款单。委托旅行社代办会议的，其会议费开支总额应控制在现行规定的会议费开支项目标准内据实报销。

2.得的发票及原始凭证，必须盖有填制单位财务印章或发票专用章；自制零星费用开支原始凭证必须由领款人、经办人和单位负责人签字，禁止白条报支有关费用。报销规定：凡开具和取得的发票，必须按发票管理规定的品名、单位、数量、金额及内容等据实填写，凡从外单位取得的发票及原始凭证，必须盖有填制单位财务印章或发票专用章；自制零星费用开支原始凭证必须由领款人、经办人和单位负责人签字，禁止接受白条报支有关费用。

3.出纳人员复核无误后给予报销付款。第四条购买各种办公用品，必须附按发票规定的品名、单位、数量、单价、金额等内容开具发票。

1.报销车辆维修费用，须提供维修申请单、结算清单等附件。购买需要入库的实物发票，必须填写入库验收单。

2.产、物资采购：购买各种办公用品，应按规定的品名、单位、数量、单价、金额等内容开具发票。凡未经批准出差，以及超范围、超标准开支的费用不予报销。除作为附件的财务支出票据随同记账凭证装订成册外，其他资料可另行整理归档，各单位应当定期汇总本部门国内公务接待经费情况，报送同级有关部门。

3.第十四条省直各单位，各市、县财政部门应根据《会计法》和国家统一财务、会计制度的规定和本规定，制定具体实施办法。旅行社收取的代办手续费只能在当地规定差旅费和会议费标准内节余部分列支，超过当地标准限额的不得报销。

4.培训费报销参照执行。第三条本制度所称经费开支及财务支款包括：各项工程款支付，各项借款、预付款项，以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生一切经费支出。