转存的会计分录(转账存款会计分录)

1.先用现金支付备用金1500元，到开户银行存收入款时填写金额为2000元的现金缴款单，再填写1500元的现金支票，即存2000元取1500元，这样只需向银行交存现金500元，既解决了报销问题又避免了坐支行为。借：活期存款30000贷：库存现金30000开户单位红星工厂转存定期存款，收到单位签发的转账支票200000元。

1.、信用证保证金存款、存出投资款等明细科目，并按外埠存款的开户银行、银行汇票或本票的收款单位等设置明细账。银行存款属于资产类。

2.银行存款的收支业务由出纳员负责办理。企业向证券公司划出资金时，应按实际划出的金额，贷记银行存款科目；购买股票、债券等时，按实际发生的金额，借记短期投资等科目，是指小企业存入证券公司尚未进行投资的资金。

1.小企业应加强对其他货币资金的管理，及时办理结算，对于逾期尚未办理结算的银行汇票、银行本票等，应按规定及时转回，借记银行存款科目。根据业务需要，在其所在地银行开设账户，运用所开设的账户，进行存款、取款以及各种收支转账业务的结算。

2.在会计分录中，借方表示增加。本科目期末借方余额，反映小企业实际持有的其他货币资金。

3.企业的银行存款主要包括：结算户存款、信用证存款、外埠存款等。