会计要素的分类(会计要素的分类及其资金项目确认与金额计算)

1.基金财产清算剩余资产的分配依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

2.本基金投资同业存单，采用估值日第三方估值机构提供的估值价格数据进行估值；选定的第三方估值机构未提供估值价格的，基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3.如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应及时向基金托管人说明理由，基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10名资产支持证券明细。一个正常营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料。

1.协议须约定基金托管人经办行名称、地址和账户，并将本基金托管专户指定为唯一回款账户，协议中涉及基金托管人相关职责的约定须由基金管理人和基金托管人双方协商一致后签署。基金管理人应依法履行受益所有人识别义务，在开立托管账户时按照开户银行要求，就相关信息的提供、核实等提供必要的协助，并确保所提供信息以及证明材料的真实性、准确性。

2.更换会计师事务所需按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。曾在财政部、世界银行、全国社保基金理事会任职。

3.户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。

4.基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。

5.2005年3月至2020年11月担任光大保德信基金管理有限公司董事长。

6.实施侧袋机制期间的收益分配本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见本招说明书侧袋机制章节的规定。2019年5月加入大成基金管理有限公司，任职于固定收益总部。

1.2019年11月3日起任大成基金管理有限公司董事长。公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。

2.托管银行自身财务与托管资产财务严格分开；托管业务日常操作部门与行政、研发和营销等部门隔离。

3.基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操作。

4.2005年8月至2008年3月任金杜律师事务所深圳分所公司证券部律师；2008年3月加入大成基金管理有限公司，历任监察稽核部律师、总监助理；现任大成基金管理有限公司监察稽核部副总监。留存收益是盈余公积和未分配利润的统称。基金的收益预期越高，投资者承担的风险也越大。

5.账户名称、账户预留印鉴以基金管理人向基金托管人出具的开户委托文件为准，基金托管人负责账户预留印鉴的保管和使用。

6.报备应当采用电子文本或书面报告方式。持有人的需要和市场的变化，有权增减或变更服务项目。