财务进销存管理(财务进销存管理制度)

1.建账新店铺货后三天内店长必须在店铺建立台账，账务管理员同步在公司建立起对应的大账。月盘点时间和盘点人员由财务部决定，尽量避开客流量较大的时间段，当销售与盘点发生矛盾时，销售给盘点让路。在未经总经理或会计批准的情况下，账务管理员不得私自调账。

2.对账核查的各种问题不管查清还是未查清都必须逐一列出清单，对于外购物资数量短缺、品种质量不符的，由采购人负责更换，更换费用或而造成的损失由采购人个人承担。

3.对账盘点结束后，及时进行盘点实数与台账、大账的核对，只有核对后实现实数与台账、大账完全相符，才能说明账目清晰；就必须对明细资料进行逐一核查，安全库存的计算原理安全库存的计算，一般需要借助于统计学方面的知识，对顾客需求量的变化和提前期的变化作为一些基本的假设。公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对于物资验收流程予以规范，明确了对不合格物资的控制要求。

4.出库单一式三联，第一联:存根，第二联:财务联，第三联:仓库联。

5.各店的出货单由店长或导购正式签字后在1~2日内必须返回货品部，出货单一式四份，店长留存一份，其余三份交回货品部，货品部留存一份，转交财务部两份。本制度所称存货，是指公司及下属项目在日常活动中对处在生产过程中的在产品、在生产过程中提供劳务过程中耗用的材料和物资，只要包括各类原材料、成品、半成品、周转材料、小型设备机具、五金配件等。

1.销售报表和小票必须按表格规范填写清晰，一旦有不规范和填写错误的情况发生，必须接受处罚。购回原材料时，由物资质检人员按质按量组织验收，做到质检编号与入库单保持一致，并作出一式三份的[质检报告书"，二份:采购人员，店长和账务管理员必须作到当天的进货和销货必须当天做账，作到日清日结，每周做一次合计。

2.在顾客需求发生变化、提前期发生变化以及两者发生变化的情况下，分别求出各自的安全库存量。存货的存放和管理应指定专人负责并进行分类编目，严格限制其他人员接触存货，入库存货应及时记入收发存登记薄或存货卡片，并详细标明存放地点。因而需要综合考虑顾客的服务水平、缺货成本和库存持有成本三者之间的关系，最后确定一个合理的库存。

3.月盘时对柜台上出现的混签、丢签商品不能盘点入账，应办理退货手续，退回货品部进行重新核定。入库单一式三联，第一联:存根，第二联:财务部，顾客损坏商品理赔款视同内购销售，做进销售报表。

4.项管部必须对入库的存货建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务管理部就存货品种、数量、金额等进行核对。会计和总经理对当月自营店进销存管理存在问题的处理意见落实后，账务管理员根据处理意见对存在问题的店铺账目进行调整，实现公司大账与店铺台账的统一。

1.由供应、生产、仓库、质检、财务等部门组成财产清查小组，对存货进行实地盘点，查找盈亏、积压等原因，提出处理意见。

2.以上特点都为您提高采购、销售、仓储、财务的管理水平，降低管理人员的劳动强度，加速资金周转，降低管理费用，最终为企业的决策提供依据。对按规定需复验的物资由项目试验员取样复验，出具复验报告。公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对物资验收入库流程予以规范，包括货物的质量验收。

3.对仓管人员由于违规发放材料造成材料报废、霉变、大材小用、优料劣用以及差错等损失，仓管人员除承担全部损失外，还要接受行政处分。所有财务、货品、销售人员必须严格遵守。

4.领料单一式三联，第一联:存根，第二联:财务联，第三联:仓库联。物资出库需仓管员按公司和局等相关规定。店长和导购必须认真配合盘点人员的工作，并应整理好台账，及时与盘点结果进行核对。

5.员请假的情况，超过三天假期就必须上报业务主管或会计，材料领用人在月底时，应将当月的存货出入库按类别分项目汇总，与仓库保管、生产部门核对一致后，月末要对现场未好用的物资，应及时退回仓库，如果是下批生产仍需要用的物资，其物资实体可不退回仓库，应办理退料入库或红字出库手续，待下月月初重新开具"出库单"便于财务如实核算成本。

6.月盘明细即每月由财务人员随机对店铺进行盘点，月盘时必须对明细账。可以应用于月报、季报、年报等。