企业年度审计报告(企业年度财务审计报告)

，公司在召开股东大会时，公司还应向股东提供网络形式的投票平台。本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，区分三个阶段计算预期信用损失：第一阶段：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备；第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，尚无客观减值证据的金融工具纳入阶段按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备；第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。全保障下的增值、提高资产运作效率。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。或有负债不作为预计负债确认，仅在财务报表附注中加以披露。会议应到监事5人，实到5人。

被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。经股东大会批准，本行提取的任意盈余公积可用于弥补本行的亏损或转增本行的资本。其他金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

这些担保物包括土地、房地产、设备和其他。公司优先采用现金分红的方式。本集团风险管理部负责全行风险防范监测体系的建立，不断完善授权授信管理机制，对全行风险控制指标和资产质量进行监测，提出改善资产质量的措施并组织实施，并及时向管理层报告监测结果。

1999年实收资本变更为人民币35，510万元。受托业务所涉及的资产不属于本集团，不包括在本集团资产负债表中。

在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，考虑定量、定性指标。本集团由于汇率变动引起的资产负债的变化均反映在利润表中，不会直接影响到所有者权益，下表仅针对本集团存在外汇风险敞口的主要币种，列示了货币性资产和货币性负债及预计未来现金流对汇率变动的敏感性分析。据监管机构及证券交易所的相关要求和董事会的授权范围实施。

对财务报表影响重大的估计和判断事项，请参见附注26。2003年实收资本变更为人民币125，103万元。

担保物主要有以下几种类型：对于买入返售交易，担保物主要为票据、贷款或有价证券；对于商业贷款，担保物主要为房地产和借款人的其他资产；对于个人贷款，担保物主要为居民住宅。资金营运业务资金营运业务分部涵盖本集团的同业、货币市场、债券市场业务、理财业务以及其他投融资业务，该分部主要是管理本集团的流动性以及满足其它经营分部的资金需求。

只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。