定期定额享受免税（说明/讲解）

定期定额享受申请税收优惠

随着人们的生活水平不断提高，越来越多的人开始注重财务规划，特别是在投资方面。作为一种安全稳健、回报可观的理财方式，定期定额投资备受关注。而在定期定额投资中，申请税收优惠是一项重要的利好政策。

1.什么是定期定额投资？

定期定额投资指的是按照固定时间和金额进行投资的行为。也就是说，在一段时间内每个月或每个季度固定地向某只基金、股票或债券等投资品种购买一定数量的份额。这样可以分散风险，依据降低成本，长期积累财富。

2.为什么选择定期定额投资？

首先，随着经济发展和金融市场日益完善，各类金融产品层出不穷。但对于大部分普通投资者来说，很难了解复杂的市场走势和专业知识。因此选择一个稳健可靠的理财方式非常重要。

其次，通过长期持有可以在波动市场中实现收益最大化。而通过分散风险、依据降低成本等手段可以进一步增加收益。

3.定期定额享受申请税收优惠政策

根据发布的个人所得税法实施条例规定：个人从证券交易所取得股息、红利所得以及单位分配给其股东、会员或合作社成员的红利所得，在计算应纳税所得额时减除相应数额后再按照适用税率计算应纳个人所得税。

换句话说，在股息、红利等所得方面，如果符合相关条件，则可以享受申请税收优惠个人所得税政策。

4.如何享受申请税收优惠政策？

目前针对股息、红利等收益性质比较单一且来源清晰明确的情况下实行申请税收优惠个人所得税政策。而此类收益通常体现在上市公司向其股东派发现金分红或送转股票时产生。

具体来说，在持有某只上市公司股票并从该公司取得红利时，需要满足以下条件：

• (1)持续持有该上市公司股票满1年；
• (2)股票总数不少于5000股或者持有价值不少于10万元；
• (3)红利来源清晰明确且符合相关规定；
• (4)申报避免双重征税。

5.总结

如果您正在考虑如何进行理财规划，并希望在收益方面能够更具优势，那么不妨考虑选择长期持有，并通过分散风险等方式来实现收益最大化。同时，请注意相关申请税收优惠政策，并根据自身情况决策是否参与其中。