小规模公司报税(小规模申报纳税的流程)

1.小规模纳税人是指年销售额在规定标准以下，并且会计核算不健全，不能按规定报送有关税务资料的增值税纳税人。

2.申报比对不通过的，网报系统会提示纳税人比对不符原因，并引导纳税人修改申报数据。查找开票汇总情况，打印出来作为销项税额汇总表附在会计凭证后并进行备案：开票汇总情况里的资料就是填写增值税申报表附表1销项税的主要来源。

3.小规模纳税人主要的税种有增值税和企业所得税。企业所得税一般按季申报，每季度结束之后次月15个工作日内申报。点击"下一步"申报表报送，点击左上角的"发送申报"，点击"下一步"税款的缴纳。

4.这个时候申报表也需要先填写重复这张发票，因为一窗式比对申报金额不得小于开票数据，申报表和账务的差异台账备查，下期红字冲销重复发票。可以通过各地税务局电子网站登录，登录电子税务局选择发票综合服务平台点击进入选择抵扣勾选，选择本月需要认证的发票并点击提交选择汇总统计选择申请统计。

5.增值税小规模纳税人报税流程登录系统完成抄报税按季申报的小规模纳税人每个月都要使用税控设备登录系统完成抄报税。点击"人员信息采集"，点击"添加"，点击"保存"，点击"扣缴所得税报告表填写"。企业所得税按照新所得税法规定法定税率为25%，国家需要重点扶持的高新技术企业适用税率为15%，小型微利企业税率为20%，非居民企业税率为20%。

6.纳税人需要填写本期发生不动产销售额；。未进行税控设备抄报税的纳税人则无法进行网上申报。清卡解锁纳税人通过比对后，可以进行清卡解锁操作。

1.满足校验规则后，点击报表下方保存按钮，并点击申报按钮，输入办税人员基本信息，下一步就是设置备份计划，点击"立即体验"进入到自然人客户端。报表状态会变为申报成功；税款缴纳：如本期有税款需要缴纳，点击缴税按钮。

2.根据向导来完成设置，点击"立即体验"，系统会自动从税务系统获取单位的办税信息。虽然以上类型的差异都是合理的，在填写增值税申报表时应以税控盘中导出的数据为准。小规模纳税人申报纳税详细流程。

3.每个月月初则以开票系统上个月的开票数据为基准写填写纳税申报表。可以使用三方协议网上扣款，或者打印银行端交款凭证，小规模纳税人申报时，应该准确填写申报表，只有在符合系统比对规则后方可进行正常申报。在讲解这个话题之前，我们先来弄清楚一下，这两类纳税人的基本定义。

4.开票数据就是我们常说的销项税额，而抵扣数据就是常说的进项税额了。需要缴纳的基本税种具体如下：增值税采取简易征收的办法，主要征收方式包括查账征收、查定征收和定期定额征收。如实填写本期发生销售额，货物及劳务、服务、不动产及无形资产，计算合计金额；最后系统根据填写的数据，合计超过起征点的，会第2次提醒，本期是否发生不动产销售，纳税人可以选择是与否进行下一步操作。

5.填写减去不动产原值后的不含税金额（若发生不动产销售额11万元，需根据提示按照不动产扣除11万元后的差额不含税金额填写）；点击继续填写进入报表填写界面。

1.举个例子：2021年2月可以在增值税认证系统中勾选2021年1月及之前收到的进项发票，不能勾选2月的。注意事项：小规模纳税人在季度申报完成后，须在网报软件中查询申报是否成功或扣款是否成功在税控系统中及时查看是否清卡。

2.对于差异的金额，需要申报后再做账务调整或发票的作废红冲。缴纳税额的3%征收。

3.若纳税人申报时经反复核对仍无法正常申报，则可按照系统提示正常上报暂不扣缴税款，之后携一证通、税控设备、增值税申报表、营业执照、经办人身份证到办税服务厅办理相关申报事宜即可。申报纳税时会出现已经核过税种的税，已经核了税种的都是要申报的，按照公司发生的实际数据填写，申报成功之后，会出现需要缴纳的税额，按照操作点击缴纳就行，零申报的公司也要做零申报，在需要申报的报表处，数据填0就可以了。城建税纳税人所在地为市区，适用的税率为7%;在县城、镇、大中型工矿企业不在县城、镇的税率为5%;不在市区、县城、镇的税率为1%。

4.点击"自然人税收管理系统扣缴客户端"进行下载，安装完成后点击"立即体验"。登录到国家税务总局福建省税务局官方网站，点击"办税服务"。

5.现在公司报税基本上都是采用网上申报，只要在网上操作就可以完成申报缴税网上报税的流程：网上申报一般都是登陆当地税务系统首先是国税，进入国税局网站首页，右侧有办税服务厅登录进入办税服务厅，选择国税纳税人登录输入纳税人识别号以及密码就可以登录进去，进行纳税申报了现在国地税已经合并，直接登录当地的电子税务局就可以申报纳税了。