消费税入库级次(所得税入库级次)

1.（为购建或生产满足资本化条件的资产发生的应予资本化的借款费用，在在建工程、制造费用等科目核算）。

2.个人所得税（万元）指企业根据当年经营发展规划预计本缴纳个人所得税额。其中实行旧会计制度的企业填写主营业务收入，实行新会计制度的企业填报营业收入。实行企业会计制度的企业对应申报附列资料财务表中《利润表》营业费用指标的本期金额，填年度累计数；适用小企业会计准则的企业对应申报附列资料财务表中《利润表》的销售费用的本年累计金额；。

3.对应口径为《消费税纳税申报表》本期减（免）税额。既要管住、管好税源，还要尽可能提供优质的服务，使重点税源监控管理的工作再上一个新台阶。

4.企业办理留抵税额抵减欠税，或者办理留抵税额退税业务时，抵减和退库的留抵税额在进项税额转出中填写。

5.做好财税库银横向联网系统上线工作。凡能有偿转让的公共配套设施如商店、邮局、学校、医院、理发店等都不能计入该成本项目内）、开发间接费用（本项目累计发生的企业所属的开发部门或工程指挥部门为组织和管理开发项目而发生的各项费用支出，包括工资、福利费、办公费、差旅费、折旧费、修理费、水电费、劳动保护费、周转房摊销等），不包括整个公司发生的管理费用、营业费用和财务费用。本项目根据企业的资产减值损失科目的发生额填写。

6.对应口径为增值税纳税申报表附列资料第6行第5列。本指标填报本企业本期实际对外支付的特许权使用费金额。

1.投入产出变化情况计税收入估算值。预计本年的利润总额（万元）：指企业预计本年产生的利润。

2.本项目应根据主营业务收入科目的发生额填写。包括上述所列税收中已缴的各项罚没入库税收的滞纳金和罚款收入。的企业对应申报附列资料财务表中《利润表》销售费用指标的本期金额，填年度累计数。

3.出租不动产并按规定预缴增值税的纳税人，其可以从本期增值税应纳税额中抵减的已缴纳的税款，按当期实际可抵减数填入本栏，不足抵减部分结转下期继续抵减。实行企业会计制度的企业对应申报附列资料财务表中《利润表》营业利润指标的本期金额，填年度累计数；适用小企业会计准则的企业对应申报附列资料财务表中《利润表》的营业利润的本年累计金额；适用一般会计准则的企业对应申报附列资料财务表中《利润表》营业利润指标的本期金额，填年度累计数；适用其他会计准则的企业对应申报附列资料财务表中《利润表》营业利润的本期金额，填年度累计数。

1.按简易办法缴纳增值税的纳税人（含小规模纳税人）；其他方式缴纳增值税的纳税人；不缴纳增值税的纳税人。企业所得税优惠政策形式：（根据纳税人实际情况选项填写，享受两项或两项以上优惠政策的企业按享受优惠额度大的形式选择填报）小型微利企业优惠；高新技术企业优惠；民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中对属于地方分享部分的优惠；过渡期的优惠；对应口径为增值税纳税申报表附列资料本期进项税额明细第4行最后一列的税额。实行新会计准则的企业根据累计折旧科目本年累计发生额填写。

2.利润表》所得税费用的本期金额，填年度累计数。营业成本又分为主营业务成本和其他业务成本；本项目应为企业主营业务成本和其他业务成本之和，由系统自动计算生成。

3.重点税源监控管理的具体措施(一建立重点税源管理机构，明确管理职责。

4.独立缴纳营业税的纳税人；核定征收（按税率或税额），独立缴纳营业税的纳税人；汇总下级公司缴纳营业税的纳税人；其他方式缴纳营业税的纳税人；不缴纳营业税的纳税人。对应口径为增值税纳税申报表附列资料本期销售情况明细第10行第10列。本指标由注册类型为个人独资企业和个人合伙企业的纳税人填写，其他企业代扣代缴企业员工的个人所得税在代扣代缴个人所得税栏目反映。

5.对应申报附列资料财务表中《利润表》其他业务成本指标的本期金额，填年度累计数。