红字通知单有效期(当月的红字通知单必须当月开吗)

1.负数发票（红字专用发票），则在显示的负数发票票面、打印负数发票。开出红字发票申请单当月可以做进项税转出，也可以做冲减进项税。

2.并没有规定必须于取得《通知单》当月开具红字增值税专用发票。律师：根据《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的通知》(国税发〔2006〕156号)第二十条规定，具有下列情形的，为本规定所称作废条件：收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;销售方未抄税并且未记账;。[第三步]进入专用发票填开界面。

3.隔月收到红字发票和正确的蓝字发票，要分别做进项税转出或进项税冲减以及确认进项税的两笔分录。根据《增值税专用发票使用规定》(国税发[2006]156号)第十九条规定：销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。

4.3购买方未认证或者认证结果为识别号不符专用发票代码、号码认证不符你既然已经办理了通知单，对方就不用作废了，开红字发票将错误的冲销即可。[第八步]系统弹出相应正数发票代码、号码及相关信息确认窗口。

1.、专用发票代码、号码认证不符。注：调空白发票→点负数→选择导入红字发票通知单→选择电子通知单文件→自动生成负数发票→点打印保存，填写购方及商品信息（数量或金额填为负数）→点打印保存：销售方只有得到通知单后才能开具红字专用发票打印负数发票、直接开具方式、不能作废的发票、号码→点下一步→点确认→如对应正数发票保存在电脑中：调空白发票→点负数→选择直接开具→输入通知单编号在航天金穗培训的笔记。购货方填报《红字发票开具申请单》后，到国税局开具《通知单》，拿《通知单》的一联交销售方，等对方销售方开具红字发票后，购货方核对后发现该发票税号有误而拒收，我方收到退回的发票时已隔月，已对该发票进行抄报税，现针对该发票开具红字专用发票，根据《国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第73号）第四条规定：专用发票尚未交付购买方或者购买方拒收的，销售方应于专用发票认证期限内在增值税发票系统升级版中填开并上传《信息表》。

2.红字专用发票应与《通知单》对应。发票是货物买卖市场里的重要媒介。

1.你取得了通知单后就可以开具负数专用发票了。[第九步]系统自动生成相应的负数发票（若所填正数发票代码和号码已不在当前发票库，则系统进入负数发票填写界面，用户需手工填写负数发票票面信息。

2.根据《国家税务总局关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》（国税函〔2009〕617号）第一条规定：增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票，应在开具之日起180日内到税务机关办理认证，并在认证通过的次月申报期内，向主管税务机关申报抵扣进项税额。一般纳税人销售货物或者应税劳务，开具增值税专用发票后，发生销售货物退回或者折让、开票有误等情形，应按国家税务总局的规定开具红字增值税专用发票。

3.[第七步]按要求填写相应正数发票代码、号码。一般纳税人开具增值税专用发票后，发生开票有误情形不符合作废条件，可以按照国家税务总局公告2014年第73号文件的规定开具红字增值税专用发票。开具好的负数发票发票联和抵扣联给购方单位。