财务流程管理(财务管理工作流程)

1.付款管理及工作流程公司各部门签订的合同原件或复印件或要采购、制作的物品要交财务备案。

2.根据公立医疗机构经济管理年活动和《2020年全市卫生健康委财务工作要点》文件精神提出以下要求：一要完善医院经济运行管理保障体系，定期开展数据管理与综合分析。第四条公司财务部由财务部长、会计、出纳和付款人员组成。银行存款账目核对每月终了，根据银行对账单和银行日记账逐笔核对，应及时编制银行存款余额调节表，未达账必须在次月查清，编表存档备查。

3.第二十二条实物管理员应时常查看和清点本单位的低值易耗品。第二条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。通过账证核对，可以检查、验证会计账簿和会计凭证的内容是否正确无误，以保证会计资料真实、完整。

4.保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和密。

1.及流程第二十三条费用报销的控制原则：实行计划管理、分级负责、层层把关。

2.第八章会计档案管理第二十六条会计档案的具体管理工作由财务部门负责，由财务部门指定专人负责在专门地点保管。每日将收款的情况与销售秘书核对并编制收款日报表，将收款方式等房屋情况列明，上报财务经理。

3.保证账实相符，是会计核算的基本要求。第二十七条会计档案包含会计凭证、会计账簿、会计报告以及其他会计核算资料等四个部分。报销人员必须凭真实、合规、有效的原始凭证报销，所持票据必须是国家税务机关统一印制的票据并要填写完整、数字清楚，严禁和杜绝白条入帐和费用支出项目与所附票据不符以及其他违规行为。

4.由于会计账簿记录是根据会计凭证等资料编制的，两者之间存在逻辑联系。

1.会计凭证类：原始凭证，其他会计凭证；会计账簿类：总帐，固定资产卡片，其他会计帐簿；财务报告类：包括月度、季度、年度财务报告，会计报表、附表、附注及文字说明，其他财务报告；。

2.是会计账簿记录与会计凭证有关内容核对相符的简称。九要强化内部控制，重点围绕财务管理薄弱环节、加大经济活动各环节间的约束力，有效降低经济责任相关风险。部门领用时应当办理领用签字手续，实物管理员凭领用签字手续做减库登记。

3.资产转让、变卖、报废。由于会计账簿记录是实物款项使用情况的价值量反映，实物款项的增减变化情况，必须在会计账簿记录上如实记录、登记。保证账证相符，也是会计核算的基本要求。

4.大额维修费用要经领导集体研究决定并报主管部门批准后列支。第二十条低值易耗品应当建立台账进行管理，且采购人不得为实物管理人。