出纳会计财务(出纳会计财务总监岗位之间的关系)

1.负责利润的核算。第三章所属企业财务机构职责第十条贯彻执行国家的财务会计政策法规，执行集团公司的有关规定，制定本单位的具体实施办法并负责实施。

2.集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。第三条集团公司和所属企业是立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，接收单位和移交日期由公司财务部确定。

3.负责集团总部会计核算、报表合并和财务分析，对所属企业财会业务进行指导、检查、考核。

4.建立和完善集团预算管理体系，组织集团所属企业年度预算的编制，并编制合并预算，负责预算执行情况的跟踪、分析并提出建议。编制成本报表，检查半成品成本，保证帐实相符。

5.管理和监督所需的各项资金，严格按照财务管理制度从事一切业务活动，保证收入合乎标准，支出合乎手续。也不乏有人这样浅层次的去理解所谓的财务。

6.根据会计师制证签发各种票据办理信贷手续，并负责登记银行存款日记帐，做到日清月结，并负责对银行对帐单，定期填报银行存款余额调节表。

1.第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁；对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。必须实行钱账分管，出纳人员不得兼管稽核和保管，不得负责收入、费用、等账目的登记工作。

2.要在收付款凭证及原始凭证附件上秒个加盖收讫、付讫戳记，并在登记后于次日将收付凭证还回财务主办会计。负责与财务处的业务联系，及时接受其业务指导。

3.第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。

4.记现金及银行存款日记帐在会计人员制证无误的情况下负责现金收付业务，并及时登记现金日记帐，每天结出余额与实存现金核对。负责组织制定、修订技术经济定额、费用限额、内部核算价格，并检查执行情况，做好财务、统计资料的收集、整理、归类、汇编工作。

5.印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等内容。

1.负责公司资产的保险工作和资产损失后的理赔工作。各企业坏帐准备金可选择按应收帐款总额比例提取和按帐龄分析法计提。各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务。

2.甚至会引导经营者做出一个错误的决策，从而让公司的发展陷入困境。及时督促资金回笼，减少债权资金占用资金，防止坏帐损失发生。移交清册一式四份，交接双方、监交人各一份，财务部存档一份。

3.拥有被投资企业20%以上权益的所属企业，对其长期投资必须采用权益法核算并编制合并会计报表。负责做好生产、经营进度的统计工作，按日、月、旬映生产、经营进度，及时编报各种生产经营报表。制订和完善集团公司财务管理制度、会计核算制度及其他财会规章制度，财务的基本职能就是在会计核算的基础上，通过对真实的历史数据进行分析，反映出公司存在的问题并预测公司的未来盈利能力，助于公司领导做出相应的经营决策。

4.及时收结幼儿各项费用，了解各所属企业重经营决策，提出财务风险防范措施，向集团提出建议。