企业财务顾问(企业财务顾问费收费标准)

1.本独立财务顾问认为：本次交易构成重大资产重组。2020年度关联采购占营业成本的比例较本次交易完成前有所上升，主要系2020年标的项目向关联方银仪电力采购风电场建设及后期水土保持恢复等服务所致，随着风电场建设及后期恢复工程的完工，该项关联采购金额大幅下降且整体关联采购占营业成本的比例较本次交易完成前降低。国金证券已建立了《信息隔离墙制度》、《未公开信息知情人登记制度》等制度，其投资银行、自营业务、资管业务之间，在部门、人员、资金、账户等方面独立运作、分开管理，办公场所相互隔离，能够实现内幕信息和其他未公开信息在公司相互存在利益冲突的业务间的有效隔离，控制上述信息的不当流转和使用，防范内幕交易的发生，避免国金证券与客户之间、客户与客户之间以及员工与国金证券、客户之间的利益冲突。

2.本次交易不构成关联交易本次交易的交易对方与上市公司不存在关联关系，本次交易不构成关联交易。

3.本次自查期间内，国金证券买卖江泉实业股票行为与江泉实业本次重组事项不存在关联关系，公司不存在公开或露相关信息的情形，也不存在利用该信息进行内幕交易或操纵市场的情形。

1.整个交易中拟出售资产定价公允、合理，不存在损害上市公司及其股东合法权益的情形。预计本次交易完成后。未在公司担任具体行政职务的监事，不在公司领取薪酬，亦不领取监事职务报酬。

2.终止该次重大资产重组，是上市公司在充分考虑维护公司及全体股东利益的情况下作出的决定，不会对上市公司经营产生不利影响，不存在损害上市公司股东特别是中小股东利益的情况。

3.除前述上网电量及平均上网电价变化对标的资产售电收入的影响外，运维费用、所得税及其他收益等科目的差异亦是引致预测期与历史期的净利润差异的重要因素。如因上述债务债权人主张或宁夏能源未及时履行债务发生超出实际移交债务数额的费用，由宁夏能源承担，给银星能源造成损失的，由宁夏能源向银星能源补偿。

4.截至本问询函回复日，银星能源已收到国开行宁夏分行出具的《同意函》，原则同意银星能源本次收购安排，本次收购完成后标的项目的借款人及出质人由宁夏能源变更为银星能源，国开行宁夏分行将配合完成本次收购的交割。

1.因本次评估的建筑物为企业自建用房，且市场上无类似的房屋租赁案例，不适宜选用收益法。力之间的关联采购仍主要为风电场的检测维修服务，采购金额将与2021年全年关联采购金额基本保持稳定。

2.根据设备的具体情况考虑相关的运杂费、安装调试费、设备基础费、其他必要合理的费用和资金成本，以确定设备的重置成本。

3.经公司与临沂中盛金属科技有限公司沟通，按照山东省工业和信息化厅关于《临沂钢铁投资集团有限公司项目产能置换方案公示》的相关规定，在临沂钢铁投资集团有限公司年产270万吨钢铁项目建成投产后。

4.公司股本增加至511，因本次交易为现金交易，公司货币资金将大幅增加，从而改善公司的资产结构，提升公司流动资产，尤其是货币资金占总资产的比重，大幅提升公司的偿债能力。上述制度的制定完善，进一步明确了公司分红的决策程序、机制和具体分红比例，将有效地保障全体股东的合理投资回报。

5.请你公司说明本次交易的标的资产是否与前次重组所涉及的资产相关，导致前次重组终止的原因是否已消除。