餐饮财务管理(餐饮财务管理制度及流程)

1.《现金支付备查簿》、《支票支付备查簿》要求采用订本式账户逐笔序时登记，未借支差旅费的，也必须在返程后7日内予以报销，财务部门有权拒绝报销。开设的银行账户必须在每月5日前编制银行余额调节表，银行未达账款不能超过30天，如属特殊情况需超过30天的必须报公司财务负责人同意。报销标准：报销项目单位一般员工部门经理副总经理总经理住宿费省会及特区城市晚。

2.网上银行支付成功后银行联系员必须在次日前将网银支付回单从银行拿回并与支付存根核对。否则公司不予以承认。

3.在市场条件不能满足申购部门要求或成本过高的情况下，采购人员须及时反馈信息供申请部门更改申购单。

1.第二章门店现金收入第三条门店的现金销售收入由店长保管并在当日将收入全数存入指定银行，特殊情况可在次日中午12点前存入。业务招待费管理费用开支实行先申报后开支，第十五条严禁将门店现金收入及备用金用于其它用途。固定资产管理直营店固定资产工作由店长负责管理，并建立固定资产台账。

2.盘点过程中如有销售，由专人负责另外登记，内要标明销售货品的存放区位，盘点前销售或盘点后销售。第十七条门店经理的出差备用金只能用于支付出差费用。公司对应收款项采用备抵法核算坏账损失，年未按个别认定法和账龄分析法计提坏账准备。

3.需要找零的马零钱交给负责结帐的同事；发现数目不对或不够时，要马上通知负责结帐的同事，请其立即与客人交涉，并确保能顺利结帐；对于数目与帐单正好相符的，应告之负责结帐的同事：款项正好收齐。

1.门店到货先检查包装及封箱，如包装破损及封箱异常的，盘点实物与到货清单有差异的，差异部份的由物流公司向门店赔付；门店有权拒收。

2.八收银员交款见证制度收银员每班工作结束时，所收款项封装收银交款袋交至滚筒保险柜内，特制定交款见证制度：收银袋封面的内容，包括部门、日期、班次、姓名、面值、张数、金额等必须登记清楚。门店相关费用只能由门店备用金支付或门店申请财务支付。当商品入店铺时，店铺导购根椐公司配货出库单进行数量型号等清点验收，并确认无误签字。

3.公务出差产生的漫游费，每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点，负责人根据公司结算中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。