财务的规章制度(财务的规章制度进销存的制度报销的制度)

1.挂靠经营方式的产生及由此引发的问题按照国家有关规定，从事药品的批发、零售业务必须具备两个条件，一要必须持有药品经营许可证，二要必须是增值税一般纳税人。财务部有权对违反本制度或直营店盘点制度的相关责任人予以处罚并将处罚，报总经办核准，人力行政部备案。

2.应将相关盘点表、交接记录等及时送达财务部，经财务部确认差异。若有差异应及时查明原因，属于记账差错的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余万国工坊服装服饰股份有限公司2店面财务管理制度额调节表进行调节。次月3日前报送财务。

3.月末与各明细账进行核对，做到账账相符。税务系统内部，稽查、管理、评估、征收等部门应加强协调配合，充分利用现代化手段，实现信息资源共享，加大管理、监控和稽查力度，形成齐抓共管之势。

1.根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定。盘点报告于盘点发生后的3日内报送财务。住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，超出住宿标准部分由员工自行承担。

2.不定期抽查银行存款账是否与实际相符。应收款项管理制度为了加强店面往来款项的管理，控制应收款项的占用，减少坏账损失特制定本制度。

3.加强各店面财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。

4.每月25日下午核对采购部备用金使用情况并对账，将对账情况与采购经理沟通。借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。

5.按照各店面销售人员填写的销货单准确输入电脑台账，考核各月报表未提供的的，每份扣20元。

1.销售部所有人员来公司培训期间是没有出差补助的，店铺报销的交通费是指商场店庆和做活动期间夜间23：00后闭店，导购无法乘坐正常公交车辆回家时。出纳凭上述签字齐备的支出凭证支付货币资金。报账员应对填制的单据进行编号，及时跟踪单据的传递去向，以防止单据丢失。

2.总公司不建总账，每月只负责汇总所属分支机构上报的会计报表，并以此计算、申报、缴纳税款；对各分支机构的账簿设置也不作统一的要求和检查，因而分支机构设账情况较为混乱，上报的数据不能保证真实、可靠。由于地方财政困难，自我发展能力十分薄弱，无法对批发零售企业发展提供支持。各项财务账册应于盘点前登记完毕。

3.经抽查比较企业银行对账单与销售收入账，存在当期的银行对账单中的增加栏金额远远大于当期账面的销售收入额的情况。