出纳移交清单(出纳移交清单范本)

1.会计报表科目附注：1。计账原则和记账基础：本单位会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产记价以历史成本为计价基础。全部又有人要离职了，离职前会计人员工作交接一定要注意，以下详细的绘制了工作交接大全，供各位会计人学习。

2.核实所有内外往来的账目及资产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接。对于交接过程中发现问题，短时间不能处理完毕的，监交人应会同移交人及接收人拟订处理意见及时上报主管部门和领导。公司关停、并转、撤消时，应安排必需的财务人员，办理善后工作，未移交前不得离职。

3.移交点收现金依财务系统账面记录余额进行当面点交，接收人员发现不一致或白条抵库现象时。

4.银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符；对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。

1.公司财务部主管办理交接手续，由相应财务本部主管监交，财务本部经理办理交接手续，由其相应财务本部主管或群财务主管监交。工作交接内容：现金及有价证券印章类:财务专用章及用印记录，发票专用章等。已受理的经济业务尚未编制凭证的，接收人员到任开始接管移交人员会计岗位之时为会计交接基准时点。

2.2014年月日打印的中行经开支银行存款余额元，经编制银行存款余额调节表核对相符。负责查清处理。

3.预提费用期末余额元，其中主要提取款项。有价证券的数量要与财务系统账面记录一致，有价证券面额与发行价不一致时，按照账面余额交接。会计计凭证、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，及时发现问题并协同移交人和接收人拟定处理方案上报主管。

4.应付帐款期末余额元，群财务主管办理交接，由事业群总裁监交。财务会计资料真实、齐全。

1.会计年度自公历1月1日起至12月31日止。报告期内的所有经济业务，无不确定事项。

2.财务人员临时离职或因病不能到职工作的，财务主管人员或直属上级领导必须指定人员接替或代理。报告期内的所有经济业务和交易事项均已入帐，并已经按《企业会计准则》和《小企业会计制度》的规定进行分类核算和编制会计报表。货币资金期末余额元，其中：现金银行存款其他货币存款2。

3.财务人员离职前，必须将本岗位所经管的会计工作，在规定的期限内，逐项移交清楚，接收人应全面接管移交工作，并认真接办移交的未了事项，如发现原经管的财务人员业务有违反会计制度、财经纪律等问题，接收人员应马上向主管领导报告。会计政策本单位执行《企业会计制度》和《小企业会计制度》及其补充规定2。

4.核实所有内外往来的账目，部门间财产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接。

5.预收帐款期末余额元；其中主要是：3。范围适用于集团所有公司财务人员。