人力成本预算(人力成本预算怎么做)

1.在核定总额时，首先要考虑董事会对公司的销售收入和营业利润的要求，公司的整体财务预算总额，另外要考虑公司的人力资源定位和当年的策略重点。

2.通过前两步的人与标准的核定，我们可以得出一份人力成本总额表，然后根据企业发展策略和财务情况，随时进行调整。需要注意的是，比较以上指标一般在业务结构相对稳定，和业务增长平稳的情况下有效。

3.在2006年我们曾请了一个咨询公司做薪酬体系，当时对每个岗位都做了岗位评估，咨询公司也给出了每个岗位的薪酬区间。我们又请了一个咨询公司来协助一起做人力成本预算模型的构建项目，以便通过第三方之口来回答我们的问题。

4.人力成本有固定人力成本与浮动人力成本之分。消减部分弹性增量成本就可以满足总额的要求。

5.2007年底测算2008年各个事业部、部门的人力成本预算时就把这个用起来了。固定成本指的是员工的无责任底薪或固定的福利和保障，这类成本跟员工的数量直接关联。以上指标一方面与公司历史数据对比，一方面与行业水平进行对比。

6.存量成本预算指公司现有在岗人员在不调薪的情况下明年全年所需的人力成本。

1.需要根据总体财务预算和人力资源项目来确定总额。2008年底，第二次负责人力成本预算的测算工作。

2.如果总额差距超过5%，就需要根据预算额度确定裁员计划，这一般处在业务压缩期。

3.确定人员成本标准虽然确定了明年的员工数量，因为员工的岗位和级别不同，要承担的人力成本也不同。上年度员工实际薪酬超过岗位薪酬区间上限的，按照上限测算；上年度员工实际薪酬低于岗位薪酬区间下限的，按照下限测算；在岗位薪酬区间内的，按照上年度实际薪酬测算。上一次做的时候主要依据是员工的上年度实际薪酬，则把业务收入、利润预算的增长幅度作为主要依据了。

4.在客观做人力成本预算的基础上，在与财务或董事会沟通预算的时候，需要从宏观的角度考虑公司的战略与人力资源策略，考虑公司在人才上的重点投入领域，考虑公司人才的历史情况和行业人才的市场情况。

5.现有人员与变动人员也要分别进行成本测算。指所有用在企业员工身上的成本费用，要想做好企业的人力成本预算，则可以通过三大步骤来完成，分别是定编制、定标准、定总额。

1.在确定以上标准的基础上，考虑公司承担的社会保险公积金项目标准和上下限的年度增长，年度调薪的预算等。而浮动成本指的是绩效、奖金、佣金等，跟员工的数量、员工业绩情况、企业业务情况都有关联。人力资源部有一项比较重要的工作是做明年的人力成本预算。

2.在实际操作中，根据业务需求从下向上做预算往往会导致预算的金额较大，对配置标准的核定显得非常重要。

3.要做好人力成本预算。在核定预算总额跟需求总额有差距的情况下，需进行预算项目的消减，首先消减弹性增量成本，如首先减少人员数量，减少调薪幅度，减少人才储备范围，甚至把这个项目消减掉。调整修正具体预算项目和标准在确定了人力成本总额的情况下，在倒过来确定人力成本预算明细。

4.而为了更好地控制人力成本，有的企业会选择劳务派遣或劳务外包的用工方式，在做人力成本预算时，只需要把这部分成本按照其它成本总额进行核定，将原本不可控的成本和风险可视化，并且有效转移用工风险。

5.一般在预算过程中，明确区分刚性的存量成本预算和弹性的增量成本预算。