财务管理作业2(财务管理作业2答案某公司急需)

1.预计2013年1月初现金余额为8000元；月初应收账款4000元，预计月内可收回80%；本月销货50000元，预计月内收款比例为50%；本月采购材料8000元，预计月内付款70%；月初应付账款余额5000元需在月内全部付清；月内以现金支付工资8400元；本月制造费用等间接费用付现16000元；其他经营性现金支出900元；购买设备支付现金10000元。

2.该公司认为通过增加收账人员等措施，可以使平均收账期降为50天，坏账成本降为赊销额的7%。该公司的创立者不幸于1989年末意外去世。设备投产后每年增加净利润30万元。

3.假定销售净利率为10%，如果预计2013年的销售收入为120000元，公司的利润分配比率为60%给投资者，40%作为留存收益。假设上表给出的税后利润可以涵盖增加借款的利息，并且不考虑所得税的影响。

1.该公司为降低风险，售出部分甲股票，买入部分丙股票，甲、乙、丙三种股票在证券组合中所占比重变为20%、30%和50%，其他因素不变。

2.公司每年经营投资额为720万元，一年以360天计算。生税前现金流入为每年48000元，设所得税税率为30%。过滤器的订货批量为1000件，每次订货成本为40元。

3.公司预计2009年的销售收入将增长20%，留存收益将增加70万元。2012年公司的销售收入为100000元，现在还有剩余生产能力，即增加销售收入不需要进行固定资产方面的投资。若银行短期借款利率为10%，则企业应在折扣期内支付货款。

4.一次订货成本为100元；单位成本30元，每次生产准备成本6000元。

1.假设公司的资本成本为6%，变动成本率为50%。假定公司目标资本结构为权益资本占60%，长期借入资本占40%。公司实行稳定增长的股利政策，股利年增长率为5%。

2.该集成电路每单位购价10元，公司已确定的最佳经济批量是20000单位，从订货到收货需要18天，储存成本是库存价值的20%。假设公司目前没有借款并希望逐步增加负债的比重，是资产负债率不能超过30%。日产量50件。

3.由于部分客户经常拖欠货款，平均收现期为30天，坏账成本为1%。[要求]计算该公司偿债能力指标并进行评价。

4.预计投产后第一年获10万元利润，以后每年递增5万元，流动资金于终结点一次收回。

5.公司流通在外的普通股为股。零件全年的需求量为3600件，储存变动成本为零件价值的20%，每日平均需求量为10件。

6.材料款当季付70%，余款下季度再付，期初应付账款为40000元。