财务票据管理(财务票据管理流程)

1.发票复印件盖章需由部门经理人员、公司总裁批准，财务人员应进行登记并由当事人签字。包括国家税务局、地方税务局的各类发票。每天库存现金不得超过银行规定的限额。

2.增值税专用发票一般只能由增值税一般纳税人领购使用；普通发票则可以由从事经营活动并办理了税务登记的各种纳税人领购使用；未办理税务登记的纳税人也可以向税务机关申请领购使用普通发票。定期进行固定资产盘点清查，如有盘盈、盘亏，要及时查明原因，按有关规定处理。按时上交各项财务报表，并做到月结月报与收入相符。

3.并实行缴旧领新制度，做到台帐登记清楚，票款、帐票相符无差错。为了加强财务管理，提高科学理财水平，严肃财经纪律财，保障公司工作的顺利开展，特制定本制度。

4.已开具的发票存根联和发票登记簿应当保存5年。单位一切费用支出，经所领导核准，所长签字方可报销。

5.第二节发票的管理职责第三条财务部为发票的管理部门，财务部门须指定票据经办人，负责发票的领购、保管、使用。

1.公司财务票据管理制度规定为规范公司的财务票据管理，提高资金的使用效益，应制定规范的公司财务票据管理制度。银行账户要完全符合开设账户的规定，财务预留印鉴由财务人员分开保管，及时核对银行账目。

2.会计凭证、会计账簿、会计报表，按规定装订归档，若业务实际发生与合同不符，业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明方可开票。第五条支票上出票人的签章，出票人为单位的，为与单位在银行预留签章一致的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章；出票人为个人的，为与该个人在银行预留签章一致的签名或者盖章。数据不再是静态的，实时响应前端业务管理，及时反馈至财务数据结果，并对在库数据实现日期预警管理。

3.第九条出纳根据支票存根统一编制凭证号，将原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。

4.所购办公用品的发票及时结算、报销。《发票管理办法》二十二条规定：不符合规定的发票，不得作为报销凭证，任何单位和个人有权拒绝。

1.对于票据业务量大的企业，日常票据的管理工作经常需要专人登记和跟踪。

2.所开发票金额在2000元以上的领票人必须持客户签收并加盖客户公司公章的收条经部门经理签字后交回公司财务。第二条本制度所称票据系指与公司日常经营相关的各种有价证券和凭证，包括发票、支票、汇票等。

3.第二十一条商业汇票上的出票人的签章，为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。财务发票是财务报销的第一手有效凭证，显然财务发票的合法性、完整性、真实性、正确性成了财务报销的关注点。要求业务人员补交说明，如到截止日期仍无说明，按未回款处理。

4.目前我国在经营活动中正常使用的发票有两种，即增值税专用发票和普通发票。杜绝开无企业名称发票。第一节总则第一条为了加强集财务票据的管理，保证公司资产的安全。

5.若是抵货业务，当天领出发票，必须要求客户开具同样金额的销售发票交还财务，否则必须将公司发票退回。第七条借用支票单必须由财务人员填写并由负责人签字。