公司财务报销流程(财务费用报销流程图)

1.员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。报销单上所有内容均需完整填写，报销单的经办人务必由本人亲笔签名，单据填写不齐全和涂改的，因主观原因导致的现金短缺，由出纳人员个人承担；因不可抗力导致的现金短缺，视具体情况减轻或免除出纳责任。

2.办事人员如未及时取得发票的，应在一月内向收款单位索要费用发票。实行备用金制度有利于各部门工作人中同积极灵活地开展业务，必须按照申请支付的项目专款专用，相关预算外费用在发生费用前，应该先书面请求总经理，得到批准后才可以发生相关费用，事先申请以总经理签名的日期为准。第七条：当事人在填写费用报销单时，应遵照实事求是、准确无误的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。

3.第二条公司钥匙的保管公司钥匙由人事行政部专人保管和使用，不可将钥匙随意转交他人保管；。第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，每日及时核对收入的资金数目，对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，在此之前不允许再借支备用金。第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。

1.员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，由出纳及相关人员承担连带责任。

2.适用范围公司员工费用报销管理。备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，经总经理签字同意后方可延期，如未及时将上月备用金余款汇入，将在发放上月工资时暂押区域负责人该月工资。将视情况给予相应的处罚。

3.借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在１０天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。企业遗失发票却要求退款的：不予退款。

4.企业遗失发票及退款原则：企业遗失发票要求补发票的：不予补给。业务招待费用、物资采购、餐费不论金额大小，一律每发生一次填写一张。支付预付账款必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付账款时，经总经理批准后方可付款，并向财务部门提有关合同协议书等有关材料。

5.出纳人员应根据现金收款信息开具现金收据，并及时将收据记账联转交会计记账。第六条属正常办公消耗时所领用办公用品需经公司行政登记领用。员工差旅费报销标准。

6.第三条办公室购置日常办公用品、低值易耗品、清洁用品需行政部门请款进行购买。

1.费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，或填报单据不符、金额不符、重复报销，报销程序报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在《差旅费报销单》的后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，费用报销单的填写一律不允许涂改，并要保证费用金额的大、小写必须一致，所有对外出具的发票，均得经办人在发票登记簿上签字登记。第四条采购物品的付款方式通常情况下是以支票形式支付，若金额较少或有特殊情况，要提前说明原因方可支付现金。备用金管理根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。

2.出发时间在12：00以前的，乘座工具标准员工分类标准：第一类：公司领导指公司领导班子成员；第二类：中层干部及高级职称人员；第三类：工作人员指公司除四类之外的其他员工；第四类：安装维修人员。备用金使用部门应指定专人保管备用金。

3.财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。财务专用章、发票专用章由出纳进行保管，法人章由财务负责人进行保管。