公司财务管理流程(财务管理的工作流程)

1.第十五条对固定资产要每年进行一次清理盘点，掌握了解固定资产是否在用及磨损程度。

2.第十六条固定资产按月计提折旧第十七条固定资产转让、变卖、报废。大额维修费用要经领导集体研究决定并报主管部门批准后列支。第四条公司财务部由财务部长、会计、出纳和付款人员组成。

3.第二十条低值易耗品应当建立台账进行管理，且采购人不得为实物管理人。第十四条对于建造固定资产，工程竣工转入固定资产时，进行整体验收、决算。

4.所发生的各项结算款项，除允许的现金结算外，其余款项都必须通过银行账户结算。发生短款由出纳全额赔偿。报销人员必须凭真实、合规、有效的原始凭证报销，所持票据必须是国家税务机关统一印制的票据并要填写完整、数字清楚，严禁和杜绝白条入帐和费用支出项目与所附票据不符以及其他违规行为。

5.部门领用时应当办理领用签字手续，实物管理员凭领用签字手续做减库登记。

1.第二十七条会计档案包含会计凭证、会计账簿、会计报告以及其他会计核算资料等四个部分。第四章固定资产管理第十二条固定资产在购、建前，第二十八条会计档案的保管期限分永久、定期两类。

2.二十一条各部室的部长为领用人，负责本部门低值易耗品的管理工作。第二条公司各部门和职员办理财会事务，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和密。

3.第二十二条实物管理员应时常查看和清点本单位的低值易耗品，实物管理员应时常查看和清点本单位的低值易耗品第七章费用报销管理及流程第二十三条费用报销的控制原则：实行计划管理、分级负责、层层把关。

4.保管地点应具备完善的防潮、防霉、防蛀、防火、防盗等条件。要经集团公司领导集体研究后报主管部门批准方能处置，财务部门凭书面文件方能予以转销。

1.第八章会计档案管理第二十六条会计档案的具体管理工作由财务部门负责，由财务部门指定专人负责在专门地点保管。向个人收购原材料和其他物资的价款总经理批准的其他开支建立健全现金账目，由出纳人员按照付款凭证发生的先后顺序逐笔记载。银行存款账目核对每月终了，根据银行对账单和银行日记账逐笔核对，应及时编制银行存款余额调节表，未达账必须在次月查清，会计凭证类：原始凭证，财务报告类：包括月度、季度、年度财务报告，会计报表、附表、附注及文字说明，其他类：银行存款余额调节表，其他应当保存的会计核算专业资料，以及有关的电子数据和相应软件资料。