财务审计整改措施(审计 整改措施)

并对工作敷衍塞责、推诿拖延等行为进行惩戒，对监管不力、不负责任等造成村级财务受损的人员进行责任追究。一本预算制度：村级财务收支严格按年初预算执行，未有预算村级不得支出村集体资金。

对于整改结果不达标的单位，采取扣减考核评分的办法，并将考核结果与绩效挂钩。同意公司本次会计政策变更。

乡镇财政所设立村级财务管理岗位，专人负责村级财务资金的监管工作，一把尺子衡量，一个漏斗向下，村级财务管理得到规范和加强。首先，要深化实行财务公开。

村级财务预算制度已在全县所有乡镇全面执行，执行情况较好。鉴于公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，根据相关规定，公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚或采取监管措施的情形，具体如下：最近五年被证券监管部门和交易所处罚的情况经自查，公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚的情形。第二落实财务公开制度，制定统一公开项目，按季进行公开，重大事项随时公开，定期开展检查督办，并通报全镇。

针对上述变更事项，授权公司董事会办理相关工商变更手续。公司应当在公告中披露内部控制存在的重大缺陷或者重大风险、已经或者可能导致的后果，以及已采取或者拟采取的措施。考核成绩较差的人员，不得评先表模，不得评定优秀等次。

乡镇农村财务代理中心实行专户管理制度。债券持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的次日成为公司股东。

独立董事对本议案发表了同意的独立意见。若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。

为加强农村财务管理工作实效，进一步规范村级财务代理记账，县农村局每年年中对村级财务运行情况进行一次检查。村级财务软件得到完善。

与本次可转换公司债券有关的赎回、转股等事项授权期限自股东大会决议生效之日起至上述授权事项办理完毕之日止，与本次发行有关的其他授权自股东大会决议生效之日起十二个月内有效。两级管理机制：村级资金统一存入村级资金户，由财政所监管，村级财务核算由乡镇村级财务服务中心中介服务机构承担，依法签订委托代理协议，负责村级账务代理记账。

工作底稿保存时间为10年。完善了村级财务管理软件，打造了统一的村级财务管理电算化网络监管及服务平台。

并对乡镇村级财务服务中心人员进行电算化软件操作实地培训，提高了代理会计的软件操作能力。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述连续三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。综合考评村级财务服务中心工作人员，对不能胜任工作岗位的末位人员终止代理服务。

下一步工作打算及建议继续坚持和不断完善农村财务规范化管理体制。加强宣传，切实搞好农村债权债务摸底调查工作。按照统一设置的会计科目和核算内容，制定了统一的会计报表。

强化责任年初镇委主要领导与各村支部书记签定责任状，分管领导与各村会计签定财务目标管理责任制，将农村财务管理工作与村干部工资挂钩，并纳入贯穿全年工作的大事来抓，年终由经管站认真考核结账，实施奖惩。对统一设置的会计科目，都明确了具体的核算内容。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。