税收筹划的收费标准包括(当日/资讯)

编辑|宿爽

排版|言小许

来源|微信官方账号有技财税

分享|有技财务评估 问税有道

目录

一、分析老板的税务烦恼

二、分三段降低老板面临的所得税

老板和公司是两个不同的法律主体

四、让老板轻松从公司拿钱的五种税务筹划方法

很多老板喜欢直接从公司拿钱，这实际上是一种税收风险很大的行为。一经查处，不仅是补缴税款，还有相应的罚款和滞纳金，可以说得不偿失。一旦被调查和处罚，不仅要缴纳税款，还要缴纳相应的罚款和滞纳金，可以说得不偿失。这次与大家分享的主题是如何让老板从企业安全拿钱少交税。

本文大部分内容在第四部分。耐心地往后看。

第一部分

如何分析老板的税务烦恼和税务痛苦

例如，在采购过程中，如果费用支付，供应商不能提供发票；例如，公司员工工资福利申报正常，个人所得税和社会保障负担大，私人账户花钱不合规；例如，在销售过程中，一些客户不需要发票。让我们降低价格税时是否报税？如果报税，已经降价，要自己承担税费，不报税是违法的。如果报税，价格已经降低，你必须自己承担税费。如果你不报税，那是违法的。再比如老板生意好，赚钱，交25%所得税，交20%个人所得税。两税加在一起，利润的40%消失了。金三系统现在越来越强大，不规范似乎不好，到处监管，但钱进入公共账户，怎么出来？要交很多税，还有钱赚吗？

第二部分

减少老板低老板面临的所得税

怎样才能降低老板的所得税，需要分三段进行。哪三段？

第一段是区分老板和公司是两个不同的法律主体，老板是老板，公司是公司。企业经常出现一种情况，企业占用老板的资源，但一分钱也不用给，最终的结果是什么？由于企业占用老板资源做生意，不需要支付相关费用，公司赚钱很多，赚钱后自然会面临很高的税收成本。我们必须注意，老板应该让老板得到，公司应该属于公司，例如，我们的老板提供公司不收取租金，钱不收取利息，这是企业免费占用资源，这是首先要解决的问题。

第二段要求我们全面利用各种优惠政策来减少收入，利用财政支持政策和税收返还政策。虽然我们必须纳税，但我们比其他人少。虽然我们已经纳税，但我们已经退税，并通过合理的税收规划来控制企业的利润。

再说第三段，最后公司还是有利润的，利润分给个人怎么办？调整身份，有些业务不是个人身份，而是个人独资企业，以避免个人所得税的股息。

第三部分

老板和公司是两个不同的法律主体

刚才说老板要归老板，公司要归公司。现在我们来看看公司发展史上非常有名的诉讼案件。一位老板成立了一家有限公司，老板在公司工作。老板今天出去做生意。路上发生了一起事故。不幸的是，他死了。据估计，该公司将无法运营，并将关闭。此时，老板娘向公司提起法律诉讼，要求有限公司承担老板意外死亡的各种赔偿责任。这件事很简单，但很多人都有疑问。有必要提起这场诉讼吗？你丈夫的公司，你丈夫意外死亡，你还向你丈夫的公司提起诉讼，要求公司赔偿有意义吗？同学们，你们觉得应该打这场官司吗？打这场官司很有意义。因为公司和老板是两个不同的法律主体，现在公司老板意外死亡，老板娘想从公司拿钱怎么拿？该方法通常涉及纳税或非法。如果你想让公司承担老板意外死亡的责任，你必须提起赔偿诉讼，要求他赔偿各种各样的钱。你应该知道，你不需要支付各种税费来支付赔偿，所以你可以通过赔偿成功地把公司剩下的钱给老板娘，也不需要纳税。赔偿后，公司没有钱，自然会被取消。

我希望你能通过这个故事理解，在法律和税收方面，老板和公司是两个不同的纳税人，他们之间的业务应该独立计算，甚至税收法规也规定老板和公司之间的相关交易应该独立定价，事实上，在某种程度上也解释了一件事，也就是说，老板使用公司的资源，可以通过资源占用资金，这是合法的，所以我们很多企业都犯了一个错误，只是把资源放在企业里，然后不拿钱。例如，我们的老板是公司的总经理。今年，由于管理不善，公司将被取消。公司取消不是为了解散员工吗？例如，我们的老板是公司的总经理。今年，由于管理不善，公司将被取消。公司取消不是为了解散员工吗？如果我们想支付遣散费，我们的老板总经理是不合适的。有遣散费吗？其实老板不应该拿遣散费吗？

第四部分

让老板轻松从公司拿钱的五种税收筹划方法

老板想从公司拿钱的方法是什么？

第一种方法是拿工资。

我们的许多老板在公司工作，努力工作，但他不拿工资或少工资，比员工少，也不享受员工应有的福利，这是我们的错误，所以老板在公司应该拿工资，适当的薪水，但工资的前提是工作，最基本的是有劳动合同内部的任命文件和劳动记录，以证明我们的老板在工作。请注意，老板可以同时在多家公司担任职务，分别领取工资没有问题。请注意，老板可以同时在多家公司工作，分别领取工资，这没有问题。但需要注意的是，老板不是董事，老板不是监事，这些不能得到工资，但可以得到董事和监事的报酬，老板纯粹是投资者，不参与公司的实际管理，也不能得到工资。

我们前面说过，老板拿多少钱更合适。只要工资金额涉及的个人所得税成本不超过40%，理论上是可以的，但不适合获得40个税点。毕竟，工资还需要与企业自身的工资制度联系起来，也就是说，我们每个公司都有自己的工资制度。老板属于什么职位，他应该得到多少。公司有几个老板可以彼此接近，也可以不同，但如果老板在多家公司工作，这些公司支付工资，根据目前的个人所得税政策是最终结算，所以老板多少工资合适，应该考虑总额，不能考虑公司。

除了拿工资，老板还要发年终奖。他应该正常享受公司的集体福利，然后享受培训教育的福利。老板拿多少工资比较合适？他可以做一个计算模型。

老板年薪24万，年终奖12万，加在一起一年拿36万，然后一年能减6万。他交的三险一金是8000元，然后他有个人专项扣除2.4万，其他扣除2000元。这样年薪36万，个人所得税2.4万，其实只税点。计算36万到60万之间，这是比较合适的年薪范围，具体拿多少？在计算了36万到60万之间，这是一个更合适的年薪范围，具体的工资是多少？或者应该根据老板的实际情况进行调整。听到这里你应该回去提醒老板，告诉老板，他拿36万年薪更合适，建议老板从明年开始加薪。

第二种方法是以老板的名义向公司使用知识产权，并计算相关报酬。

如果老板个人名下有知识产权商标、专利作品版权和软件版权，一般有三种处理方法，一种是投资，一种是转让给公司，另一种是允许公司使用。我们建议使用第三种方法。为什么？让我们看看，在适当的税收规划方法中，老板注册个人独资企业，然后通过个人独资企业与有限公司签订知识产权许可协议，即个人独资企业向公司使用知识产权许可，公司向个人独资企业支付许可费，个人独资企业向公司开具服务发票，这是一项合理的业务。

因为知识产权的所有权关系是以老板的名义，所以把他放在个人独资企业没有问题。既然你的公司使用了我的知识产权，你应该给钱吗？正如我们前面所说，税务机关要求你的相关交易按照独立交易的原则，收费，你为什么商标给他的公司，知识产权给他的公司，不收费，不收费是违法的，但有些人说为什么不需要个人收费，用个人独资企业收费？事实是，如果以个人名义收取商标许可费和软件许可费，则该使用费属于个人所得税的综合收入。总共有四种类型：工资、劳动报酬、报酬和特许权使用费。因此，如果将综合收入加在一起，将进行年度最终结算。正如前面提到的，如果老板拿着工资加上特许经营费，再加上最终结算，税收成本将大大上升。

因此，作为个人独资企业，个人独资企业收取的特许权使用费属于经营收入，经营收入不属于综合收入，不需要与综合收入结算，使其税收成本不会增加。事实上，在许多情况下，我们会遇到类似的问题，不以个人名义收钱，以个人独资企业个体经营者的名义收钱，以避免最终结算的问题。很多人想知道个人独资企业如何纳税，个人独资企业缴纳增值税，小规模3点税，一般纳税人缴纳6点税开具专用发票，公司可用于扣除。也就是说，老板个人纳税，公司抵扣，每个人都是一个家庭，事实上，没有增加税收成本，个人所得税批准征收，小规模一般为1%，一般纳税人约为3.5%。在这种情况下，我们假设老板收取了公司100万的知识产权占用费或专利占用费，增值税是免征的，个人所得税是1%。老板交1万元的个人所得税是不是从公司拿走了100万？为什么要交所得税分红？所以这种方法简单实用。

这个许可费怎么收比较好，有三种方式，一种是固定金额，固定一年收多少钱。第二种方式是根据销售佣金，你用我的商标用多少产品，这些产品卖多少钱，比如一年卖1000万，我按收入的1%佣金。第三种方式是固定加佣金，每年给50万，销售额的加佣金是多少？我们可以选择这三种方式中的任何一种收取都是合理的。建议不知名商标收取1~2%，著名商标收取3~5%。其他技术专利、商标或软件的许可费可参考本标准。因此，这就是我们所说的。老板把知识产权投入公司，必须收钱，不要收钱。