家族信托避税案例分析(今日/消息)

【侨报记者聂达8月25日洛杉矶报道】洛杉矶华人律师郑博仁与理财保险顾问廖彬淳25日共同举办主题讲座：2018年遗产规划信息论坛。本次论坛讲座地点位于帕莎迪纳，两位顾问中英双语的案例夹理论讲座，吸引了不少华人。

理财保险顾问廖彬淳则表示，美国已经被越来越多富豪视为安全财产存放和投资天堂，近十年来，在美设立家族信托，成为全世界华人富商传承资产、进行资产保值最重要手段。中国有句老话讲说——富不过三代。平视西方社会，有些家族不仅仅付过了三代，甚至是发展到了第五、第六代仍在壮大，其中著名的洛克菲勒家族便是一个非常好的例子。其家族财富的积累以及家族精神的传承与家族信托的成功运用是分不开的。

廖彬淳说，移民到美国的华人中，不少在美国开创了自己的事业、积累了一定的财富，如果在自己有生之年将家族的财产做好合理规划，既可以保证合理避税，又可以让子孙在在法律保护下继承先辈财富和精神。

郑博仁律师（左一）与廖彬淳顾问（右一）接受采访。（侨报记者聂达摄）

此外，廖彬淳还表示，把财务放入信托，目的是能避开40%的高额遗产税，其次是避开法律追索，其三是避开债权人追索。美国的家族信托对于美国公民和外国人都开放，一般都是由第一代企业家设立，但根据法律管理信托必须由第三方介入，而这位管理人条件很宽泛，个人、公司、律师、保险业者、财务经理人等，只要是美国公民或美国当地公司均可，最终受益人则是由设立人指定。

在设立家族信托时，设立者可以将自己所有需求事无巨细的写入信托规定中，也有效的避免子孙在设立人百年后挥霍家族的资本。这便是为什么家族信托传承的不仅仅是财富，同时也是信托建立人所秉持的一种对后代的希冀和精神传承，例如：设立人可以约定，子孙只有赚到足够多钱的时候才能拿到这笔信托，或是规定的信托的具体用途，不可用作其他。

郑博仁律师表示，他见过的太多太多来自中国的新移民对遗产规划的认知有待提高，华人在观念上也会觉得人生前立遗嘱、做信托是一种不吉利的行为，但是要知道根据调查36%的美国人是立有生前遗嘱，20%的美国人生前有做过信托。这样做是有一定道理的，因为设立生前信託、提前拟定遗嘱，为了避免身后资产因分配纠纷、法律程序为子孙带来巨大麻烦。