小规模纳税人没有成本票怎么做账(实时/研读)

个体户查账征收没有[you]成本票怎么办

个体[ti]户查账征收没有成本[ben]票的解决办法如下：如果[guo]是核定征收的，可以做简单流水，那么就按税局核定的每月或每季的税额直接上缴就可以。小规模纳税人没有进项发票。对于[yu]增值[zhi]税而言，其实没有[you]任何的影响。下这样的结论，主要依据的是小规模纳税[shui]人增值税计税办法相对于一般纳税人而言[yan]的不同。没有进项发票不处罚。只是由于没有合法有效的企业所得税税前扣除凭证。企业所得税应该缴纳很高比例[li]。

小规模没有成本票咋办

法律分析：小规模纳税人没有成本票的，可以[yi]申请企业所得税核定征收。只要业务真实，即使没有成本票的，也可以根据收入交[jiao]企业所得税。法律依据：《税收征收管理办法》第三十五条，纳[na]税人有下列情形之一[yi]的。小规模纳税要增值税专用发票干吗。又不能抵扣。采购时没有发票，可以先暂估入库[ku]，因为你已经有销售，要结转销售成本，不暂估入库，就无法结转销售成本，那[nei]收入和成本就无法配比。小规模纳税人是不需[xu]要成本票的，因为小规模纳税人只可以开具普票，是按照收入和税率纳税[shui]的，不需要进行抵扣。如果发生的成本支出没有发票，那[nei]就需要在做企[qi]业所得税汇算清缴的时候，对[dui]无票成本做纳税[shui]调增应纳税所得额处理。

小规模纳税人不开票收入怎么做账

一般纳税人销售货物[wu]既可[ke]开具普通发票，也可以开具增值税专用发票；小规模纳税人取得增值税专用发票不能抵扣进项，只能[neng]作为企[qi]业的成本进行记账，一般纳税人取得增值税专用发票可作为进项税额的抵扣凭证。但是如果是查账[zhang]征收，个体户没有成本发票可以[yi]入账，但是税法上是不允许所得税[shui]税前扣除，需要成[cheng]本支出需要调增。核定征收[shou]税款是指由于纳税人的会计账簿不健全，资[zi]料残缺难以查账，或者其他原因难以准确确[que]定纳税人应纳税额时[shi]。小规模纳税人的企业所得税怎么算。首[shou]先要明确小规模纳税人的定义，其是相对增值税一般纳税人而言的。

小规模没[mo]有成本[ben]票咋办

法律[lv]分析：小规模[mu]没[mo]有[you]成本票如果是核定征收，可以根[gen]据收据做账务处理，根据[ju]核定的征收率计算缴纳企业所得税。如果是查账征收，没有成本票的话，只能先做账务处理，不能所得税[shui]前扣除，汇算清缴的时候纳税调增。小规模建筑企业应[ying]该按企业正常生产经营所发[fa]生的业务入[ru]账报税，如果企业发生的成本费用等没有取得发票的，也应该正常入账，对于没有发票的部分，在企业所得税汇算[suan]清缴的时候调增。另外，其也可以尝试申请核定征收。

小规模纳税人没有进货成本发票怎么办[ban]

小规模的商业企业不是一般纳税人，购买货物不需取得增值税发票，但[dan]需取得普通发票啊，因为企业要缴纳所得税，没发票怎么做帐啊。税务局检查时如果发现其财务混乱。小规模纳税人是不需要成本票的，因为小规模纳税人只可以开具普票，是按照收入和税率纳税的，不需要进行抵扣。小规模纳税人的三种征税方式：查[zha]账征收：税务机关按照纳税人提供的账表所反映的经营情况。

小规模企业无票收入怎么做账

不开发票的收入与开发票的收入一样处理。没有发票做原始凭证，可用公司自制的销售发货单据做为原始凭证，收据一般用在收到款项时做为原[yuan]始凭证。报税时直接按入账时拆分[fen]的增值税销项额申报即可。小规模企业有收入没有成本可以暂估成本入账，然后对[dui]应结转销售成本，没有取得发票结转的销售[shou]成[cheng]本不能企业所得税前扣除，汇算清缴的时[shi]候要纳[na]税调增。

小规[gui]模纳税人对于一些入货无发票的如何做账

可以入账，但要税前扣除，不能抵扣成本。再看看别人怎么说的。小规模纳税人销售没开发票，按照取[qu]得未开票收入做账，并进行纳税申报。小规模纳税人销售，没取得进货发票，则成本不能在所得[dei]税税前抵扣。

小[xiao]规模纳[na]税[shui]人平时[shi]买材料和工具都没有发票该怎么做账

小规模纳税人平时买[mai]材料和工[gong]具都没有发票解决途[tu]径：付款[kuan]，根据付款的原始单据，借：预付账款，贷：银行存款。月终之前，发票仍未到达，根据入库单及对方送货单暂估入账，借：库存商品（不含税金额）。购进时如果没有取[qu]得发票，可以做账的，可以暂时用入库单入账，会计[ji]分录：借：原材料借：其[qi]他应收[shou]款-暂估进项税贷：应付账款--暂估为了总括地反映和监督企业应付账[zhang]款的发生及偿还情况，应设置“应付账款”科目。