给对方返回税点怎么做账(近期/要点)

发票[piao]开了款已经付甲方要求退票退款怎么做账

您好，会计[ji]学堂刘老师为您解答[da]把原来做的帐。从朋友公司走账[zhang]，税点看公司类型和朋友亲近关系，一般是加3-5个点[dian]。这要看你们是增值税纳税[shui]人还是营业税纳税人如果你们是增值税纳税人，那就要缴纳相应[ying]的增值税，依照增[zeng]值税额缴纳[na]城建税，教育费附加。

付发票税点内帐做什么会计科目

付发票税点，内[nei]账做入存货或资产原值。也就是因为购买原材料而支付的税点，计入原材料成本；因为[wei]购买固定资[zi]产而支付的税点，计入固[gu]定资产成本。建议不要做内账，这是违法的。守法经营，依法纳税，才[cai]能走的长远。借；银行存款贷；应收[shou]账款内帐是借；银行存款等科目贷；其他业务收入欢[huan]迎登录会计学堂官网，免费领取10G会计学习资料；关注会计学堂，学习更多会计知识。

收取开发票的税点的会计分[fen]录怎[zen]么做

收取税点本身是不合法的，只能将收到的[de]税[shui]点还原成销售额，计算[suan]各项税款全上交了。从朋友公司[si]走账，税点看公司类型和朋友亲近关系，一般是加3-5个点。这要看你们[men]是增值税纳税人[ren]还是营业税纳税人如果你们是增值税纳税人，那就要缴纳相应[ying]的增值税，依照增值税额缴纳城建税，教育费附加。

四月份开始降税点了货款扣税点的账目怎么处理

无论是调整税率前后，销售[shou]方[fang]的账务处理都是按照价[jia]税分离入账的记账规则。即：销售额记[ji]入主营业务收入会计科目，税额记入[ru]应交税费会计科目。无论税率调[zhou]整前后[hou]，购买[mai]方的账务处理：一是。法律依据《中华人民共[gong]和国税收征收管理法[fa]》第十九条纳[na]税人、扣缴义务人按照有关法律、行政法规和国务院财政、税务主管部门的规定设[she]置帐簿[bu]，根据合法、有效凭证记账，进行核算。

客户发票丢失重[zhong]新开税点客户承担怎么做[zuo]账

丢失发票没必[bi]要重新开具的，只需要把你公司的记账联复印件加[jia]盖发票上一致的章就可以了。不需要你公司进行账务处理。如果你公司再开发票，就属于虚开发票了。对方开不了发票[piao]，你这个账就消不掉，一直预付款挂着。假设含税金额为1170元，其中税金170元。货款先付最开始付钱时做分录借：预防账款1170贷：银行存款1170现在开不了票，需要扣除税点170元。

普通发票税点是卖家[jia]负责的买家的记账凭证怎么做

普通发票税点是卖家负责的，买家的记账凭证按照价税合计入账:借:原材料等(价税合计金额)贷:银行存款/库存现金。一般来[lai]说，在[zai]营业收入不变的情况下，税点由3调到说明应[ying]该缴纳的税款减少了，你开出票的含税金额[e]也减少了，收款对应也会减少，所以没变化。在价税合计[ji]不变的情况下，税点由3调[zhou]到说明应该缴纳的税款减少了。

税是13开票[piao]收10个点如何做[zuo]账

客户有要求是合理合法的。首[shou]先你挂个牌子说“所有标价[jia]是不含税，需[xu]开票要加税点”这个就是不合法的[de]，如果你销售货物出去，没有主动提供发票给客户就是不合法[fa]的，更何况是客户主动找你要发票，你还要加人家的税。开票扣税点是违法的，对于违法业务，会计准则不会给出明确是账务处理方式的。

购买发票的[de]税[shui]点钱怎[zen]么做帐计入什么科目

借：预付账款贷：银行存款票未到，货已到[dao](暂估入账)借：库存商品或原材料[liao]贷：预付账款收到发票：红字冲销原凭证，按照发票[piao]做张正确的凭证。