报税报表(财务报表为什么保存不了)

1.钟书补充）你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。如果确有错误，则需核实上季申报情况，及时联系主管国税机关纠正后，重新做数据初始化，即可得到正确的数据。如该笔红字通知单对应的红字发票在当期已进行了认证，网上办税系统在提取数据自动进行过滤，不提取小于零的抵扣联。

2.由于网上办税系统对红字发票抵扣联进行了过滤一般不会出现此类问题，如仍出现该这个问题时，请及时联系主管税务机关，对该情况进行特殊处理。

3.报表问题企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。(3括号不要试图修改自动生成的数据，如所得税季度申报的累计数。

4.制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。首先来了解财务流程是非常有必要的。

5.根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。现金一般从基本存款户中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可（钟书补充）。

6.根据记账凭证登记明细分类账。如纳税人在填写《增值税抵扣明细表》时，仍发现已认证的红字发票，应将红字发票中税额填写到附表二的第23栏，设为其他应做进项税额转出的情形，系统自动将第13栏本期进项税转出额中税额导入到《增值税纳税申报表(适用一般纳税人)》中主表第14行。

1.在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。所得税只须每季提一次就可，不需每月计提。

2.的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。

3.当出现纳税人当期有红字发票参与抵扣时，则有可能出现《固定资产进项税额抵扣情况表》中增值税专用发票当期数大于《增值税纳税申报表(适用一般纳税人)》中附表二第1栏的情况。具体内容每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

4.凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除）。以便和取得发票的企业认证进项税金，记入国税局计算机系统的信息进行全国范围的发票比对，防止企业开具阴阳票、大头小尾票，并控制企业的销售收入。如果纳税人既存在一般货物及劳务和应税服务，又存在即征即退货物及劳务和应税服务，用户需要将进项税额等在这两项涉税业务中的本月数中调整。

5.而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。三险一金：住房公积金，失业保险金流通企业运输费，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整。

1.未冲减完的待下个申报期按上述办法继续冲减。如问题仍未解决，请纳税人到税务机关进行上门申报。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。

2.当月开出的发票当月入账。初始化之后仍然不能解决问题的请联系主管国税机关。

3.为保障系统的安全性，一般超过10分钟不做任何页面操作，重新登录即可。在实际操作中，如果发现报表数据计算不平，只需鼠标点击第一个编辑框，回车到保存报表即可。

4.（关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。

5.每月分析往来的账龄和金额，第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。如果填写时发现与实际业务不符，纳税人应到主管税务机关办税厅做税种变更，变更为正确的征收品目，或增加相应的征收品目。

6.如果还是不对，联系税务机关处理。大致环节根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。如确认计算结果不符，联系主管税务机关处理。

7.这些数字是系统自动计算或从征管系统取得的申报基础数据，不可手工修改。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。

8.月初报税时注意时间，不要逾期报税。就是提取税金及附加，教育费附加等，有税务决定月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。根据记账凭证汇总、编制科目汇总表根据科目汇总表登记总账。