专票开错一个字怎么办(发票开错一个字怎么办)

1.严格的发票管理来说，是需要退回重开。知识点延伸：增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明；是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。发票开具错误应当及时采取措施，避免导致不必要的损失。

2.2情况发票在本月且符合作废条件可即时作废一般纳税人在开具增值税专用发票当月，发现发票开错，收到退回的发票联、抵扣联，可直接作废处理;。开票后及时交给购货方，如有问题可以在当月作废重开；如需开具红字发票，要提前去税务局申请（增值税普通发票可以直接开红字）。

3.文件链接：国税发（2006括号156号第二十条具有下列情形的，为本规定所称作废条件：收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；销售方未抄税并且未记账；购买方未认证或者认证结果为纳税人识别号认证不符、专用发票代码、号码认证不符。发票开具错误没有按照规定处理，税局可能会对企业进行处理。一般要准确的开对发票抬头，即发票的付款方，发票专用章也要盖。

4.产品成本的核算，首先要熟悉产品的生产流程，然后选择合适成本核算方法，设计原始凭证，按时收集原始凭证核算。作废发票必须收回原发票全部联次。

1.作废的发票联次要齐全，然后盖上公司统一的发票作废章。发票开错一般可以分为两种情况，销货开票方的原因，例如金额、数量、税率填写错误;购货收票方的原因，例如：对货物不满意退货或者对发票要求有变化，营改增后没有营业税发票了，卷筒票也属于普通发票。3发票是会计核算中非常重要的记账原始凭证，又牵扯到上税问题，开具发票是很不起眼又非常重要的商业行为。

2.我说：当月开出的发票，如果你能退回发票抵扣联，按照国税发（2006括号156号第二十条的规定，销售方可以直接作废重开。我说：你知足吧，现在已经很简便了，以前丢失发票还需要登报，从2019年7月开始，不需要登报了。当月发现错误的。

3.需要注意的是，如果对方已经认证并抵扣的税款，一定要让购货方做进项税转出，否则后期出现任何问题都会追查到开票方这里。作废的发票可以在税控系统中标记为作废，在纸质发票也要标明作废。

4.如果重新开票，就要将发票联交回税务发票开具单位，作废这张发票，重新按照正确的金额开一张。作废条件：收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;销售方未抄税并且未记账;购买方未认证或者认证结果为纳税人识别号认证不符、专用发票代码、号码认证不符。

5.（《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》国家税务总局公告2020年第1号）另外，你这个发票是当月开票，还是以前月份开的。

1.处理方法都是一样的，在税控系统中找到错误发票，然后点击作废就可以了，然后根据需要可以重新开具。4开具增值税发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，开具时发现有误的，如果当月没有及时报废的发票，应当当月正常申报，下月开具红字发票后再冲减销售额，避免导致漏报，以免涉税被处罚。例如因疏忽将15%税率开错为5%税率，发票开具错误，当月可直接作废。

2.如果不能退回发票联和抵扣联，可以申请开具红字发票，当然开之前你需要先申请一下《开具红字增值税专用发票信息表》，销售方就可以开具红字发票了。最好和开票方沟通。

3.你先按丢失发票的情形来做账，再申请开具红字发票。增值税专用发票开错了，原因是我们自己开错的，及时发现了错误。

4.购买方、销售方地址文字，非失误形成的差别（主要是近期营业地址已变化，营业执照和税务没有同步申请变更），两方用电子版或盖章纸质版的变更信息通知，作为该张发票的附件进行正常的传递结算和入账。提供做账经验、初级会计、中级会计等考试信息，紧贴会计热门话题，搜罗会计相关搞笑内容，轻松好玩、笑料十足，让会计人在欢乐中掌握会计知识。朋友说：是当月开的发票。

5.本月开具红字发票冲减，再开具正确的发票。本月若无开具正数的3%税率的发票冲减负数销售额，则应到柜台办理异常申报。