成本收入比率(成本收入比率公式)

1.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。次级类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。第十条市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。

2.期初正常类贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。主要包括：各项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售资产、银行账户的债券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负债等。在银行业工作，不仅要了解自身的经营情况，还要了解其他银行对手的情况。

3.附注说明以上指标中项目的详细定义及填报要求依据银监会非现场监管报表填报说明执行。

4.第八条流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。

5.真的要实实在在掌握这些指标的含义和意义，还是需要有些财务基础，所以其实一个行业，并不是需要专业对口。

1.如发现交易价格有失公允、集中在年底完成或有会计报表日后大宗退回情况，则存在操纵利润的可能，产生预警信号。第四条商业银行应按照规定口径计算并表的和未并表的风险监管核心指标。

2.段的加权缺口进行汇总，以此估算给定的利率变动可能会对银行经济价值产生的影响。期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

3.第二十二条商业银行风险监管核心指标由银监会负责解释。银监会将在相关政策出台后另行确定有关操作风险的指标值。

4.总负债是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中负债总计的余额。第二十三条商业银行风险监管核心指标自2006年1月1日起试行。

5.指标计量基于久期分析，将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段，在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，得到该时间段内的重新定价缺口。

6.利率上升200个基点对银行净值影响是指在给定利率变动为上升200个基点的条件下，计算得到的对经济价值产生的影响。

7.第十九条银监会将组织现场检查核实数据的真实性，根据核心指标实际值有针对性地检查商业银行主要风险点，并进行诫勉谈话和风险提示。

1.第三章检查监督第十四条商业银行应建立与本办法相适应的统计与信息系统，准确反映风险水平、风险迁徙和风险抵补能力。第十一条操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率。第二章核心指标第六条商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

2.授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤销的贷款承诺等表外业务。

3.操作风险损失率指标对于衡量商业银行的操作风险很有意义，银监会将在试行期间进一步研究该指标后确定其计算公式和具体口径。期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

4.第十八条银监会将通过非现场监管系统定期采集有关数据，分析商业银行各项监管指标，及时评价和预警其风险水平、风险迁徙和风险抵补。商业银行应将各项指标体现在日常风险管理中，完善风险管理方法。