出纳要做哪些帐(出纳做哪些账)

1.出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。把每日收到的现金送到银行，不得"坐支"。资金交接：库存现金、银行存款还有理财产品，必须与账面相符，交接条据上一定要写明所留现金支票的张数和起止日期。

2.都是企业的经营手段以及扩张。一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

3.一般授权是在公司规章制度中列明权限，解决权限范围内、普通的业务活动；特殊授权是在上级领导或最高领导的单次特准授权。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。

4.我这有套具体的出纳工作内容，以及出纳需要具备的技能、出纳实操秘籍、出纳常用表格模板。要在收付款凭证上签章，并加盖收讫、付讫戳记。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。

5.负责支票、汇票、发票、收据管理。在这个过程中，现金的保管也是出纳的大事，这方面有严格的要求：每天早上按用款计划开具现金支票、提取现金，到下午3：30就要看库存现金余额送存银行了。

1.非正常的业务活动。→→登记票据传递登记本→→传交给相应的会计岗位负责人。

2.对原始凭证的保管、查阅、销毁制定制度。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。

3.银行业务处理：首先，出纳一定、必须、肯定要熟练掌握公司各银行户头，每天根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额。负责报销差旅费的工作。票据、账簿交接：原始凭证、记账凭证、现金日记账、银行存款日记账、收款收据等一定要核对好交接，表明交接的账务资料的时间段，防止账目不清、财务混乱。

4.→→最后要凭凭证登记现金流水账、票据传递登记本，传交给相应的会计岗位负责人。

5.问明原因或不予报销。编制出纳报告出纳要根据现金日记账、银行存款日记账等，定期编制出纳报表，报告一定时期现金、银行存款、有价证券的收、支、存情况，并与总账会计核对期末余额。现金日记账跟银行日记账要每天登记，以免万一丢失了原始凭证能及时发现并弥补。

1.对于未达账款，现金日记账和银行存款日记账必须每日结出余额。公司账务章平时由出纳保管。

2.部门和管理当局的责任；是加强内部经济管理，提高经济效益的基础，是评价企业管理人员对企业整体管理、有效控制基础。在银行收款时收到各种银行结算凭证后，根据具体情况核查和补填进账单，需要背书取回单的及时办理。

3.不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。劳动者要求给付双倍的工资差额的仲裁时效为1年。登记现金账和银行存款账现金日记账必须用订本式账簿，一般是三栏式账页格式，出纳人员根据现金收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。

4.要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。→→整理从银行拿回的单据，收货款回款要在微机中编制回款登记表并共享。

5.每日下班之前填制结报单。为实现上述目标，会计部门应做好三项基础工作，并承担会计责任。做银行账和现金账，并负责保管财务章。

6.报销内容是否属合理的报销。银行存款日记账必须用订本式账簿，一般为三栏式账页格式。现金的账面余额要及时与银行对账单核对。