会计票据要求(报销票据规范要求)

1.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

2.如发现支出不合理、单据不合规等，因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程第十四条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

3.财务管理制度第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。

4.如将转帐支票丢失，必须立即通知财务采取补救措施，如票款因支票丢失已从我财务帐户转出，一经核实转出金额将从领票人的工资中分期扣回。

5.宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准：人员：部门经理以上人员副科长以上人员、高级职称人员其他人员地区：直辖市、计划单列市：实报实销150100省会城市：实报实销12080其他地区：实报实销10060自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。本制度适用公司所有员工。当月发生的日常支出，材料款、修理费、燃料费、市内交通费、办公费、通讯费、招待费、餐费、劳务用品、礼品、差旅费等原则上应于当月报销。

1.住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。大额会议费支出，根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准，经主管领导批准后执行。注意：增值税专用发票无需整理、粘贴。

2.第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。欢迎加入实务畅学卡，带您学习财税知识，还有财税大咖在线答疑，支出范围在200元以上500元以下的款项，可以使用转帐支票支付。

3.上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新开列。

4.凡学校职工出差，不报出租车费，住宿费按实际住宿票所开天数在限额内报销，无填制住宿天数的按一天计算，超出部分自理，各种标准参照豫财行[1996]第2号文件。

5.将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。

6.作为一名老会计，其实最苦恼的事情无非3件：公司老偷税，公司随时可能被税务查处，天天提心吊胆。

7.各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由财务人员执行。

8.报销时间：公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。

1.第三条本制度适用公司全体员工。报销范围：本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。总则为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，结合公司实际情况，特制订《差旅费报销制度》。

2.报销办公用品、电脑耗材等费用，需提供盖有收款单位印章的明细清单等附件。第十七条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。

3.机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理。基地、测站报账程序基地、测站取得原始单据后，按规定填制报销封面。出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

4.公司员工陪同部门经理外出的'，随部门经理的标准报销。只需要保持平整交给财务人员即可。

5.第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。个人一律不得私自借用公款，否则要追究会计及出纳人员的责任，将依法追究责任。其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。

6.第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，第五部分专项支出财务报销制度及流程第十六条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。报销票据：公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。

7.各科室不得私设小金库，收入及时上缴财务，支出凭据报销，不得坐支现金。使用转帐支票付款，应在所取得发票的右上角填写支票号码后四位，以便报帐核对。