财务审批流程(财务审批流程图)

1.申请资金根据当期实际用款情况，上报公司申请资金。出差人员返回后，一个星期内应按规定到财务部报账，报账后的欠款应立即归还。逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。

2.采购人员确保资金安全及货物质量、数量符合采购要求，并督促运输车辆及时将货物运达需求部门，要求供应商开具收款凭据，提供给出纳入账。现金的账面余额要及库存现金核对相符。出纳根据资金状况，复核相关手续无误后付款。

1.没有具体规定的，实际预付帐款前，应查询预付该公司的帐款是否已超过限额或有长期未报销款项。

2.出差人员返回后，一个星期内不办理报销手续的。对于大的开支项目，必须经过财务经理和总经理同意后方可办理。步骤一般情况下，为了加快流程图的制作，往往会借助模板进行。

3.付款出纳复核借款手。一般会使用网页版的方式省去安装软件的步骤。验收收货单位在采购人员提供发货信息后，做好收货准备，认真检查货物数量、质量是否符合要求，并提供收货凭据给会计做账。

4.签发支票所使用的各种印章；财务章、法人印章由财务经理负责保管。

1.财务管理部有权从其工资中扣回。无检验标准的材料或代用的材料，还需经技术部门负责人、总工程师、总经理签字后，才能办理付款和转账手续。

2.银行的账面余额要及时与银行对账单核对，月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对账单上余额调节相符，对于未达账项要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。严格遵守财务纪律和集团各项规章制度。