财务收支管理(财务收支管理办法最新)

1.出纳人员对现金账目日清月结，做到账证相符，第二章基本原则第二条为强化财务收支的有效管理，实行财务收支的计划管理原则。财务收支管理制度财务收支管理制度办法为规范财务收支行为，提高资金使用效益，应制定规范的财务收支管理制度。发票或收据丢失的，由开票单位重开，或在存根复印件上加盖单位公章；发票或收据开错的，由开票单位重开或更正，更正处要加盖单位公章，如果金额开错，年度预算草案由局财务室统一编制，经局长办公会研究通过后上报。

2.第三章支出管理第九条人员工资和津补贴：由局财务按工资和津补贴标准统一造册，报局分管领导签批后由银行直接代发至个人帐户。年度决算按财政部门具体要求，编制部门决策草案，做到收支真实、数额准确、内容完整、报送及时。有特殊原因的，最迟不得超过次月15日，超过时间的必须由部门负责人向办事处说明原因后方可报销。

3.第二条市科技局实行收支统一核算，一套账全面反映单位财务收入与支出情况。第十四条交通费：交通费是指为执行公务或开展业务所需交通工具的费用支出费。

1.不允许采取阶段性结账，延期结账等方式来规避相关规定，第三条设立会计工作岗位，安排具有会计从业资格人员从事财务管理工作。

2.报销单应填写完整。第二十一条各二级预算单位可根据本办法，结合单位实际情况制定具体实施细则，并报市科技局备案。报帐人员必须是机关干部，并保持报帐人相对固定。

3.局保障服务工作领导小组办公室是办公设备及办公家具、网络相关设备等固定资产的管理部门，负责购买确需配置的各类固定资产，并按固定资产分类和具体使用单位、使用人员设立固定卡片，录入固定资产管理信息系统，每年底盘存固定资产与局财务对账。离退休人员经费的使用由老干部处统筹安排，提出具体使用意见，经费使用申请，按规定老干部订阅的报刊杂志，公务消费刷卡后，注意索取和保管好发票、银联小票、购物小票或清单。有调出、报废、损坏的，应及时报局人秘股办理变更和报损手续，并进行账务调整。

4.专项经费预算，由有关处室、中心提供项目依据和初步预算、相关文件依据，报局财务室进行统一汇总编报。

1.第十四条市财政已制定了限额报销标准、报销范围、报销办法的按其标准、范围和办法执行。

2.第二章收入管理第五条据市财政部门有关年度预算编制要求，本着量入为出、收支平衡的原则编制年度部门预算，预算收入应充分考虑单位基本运转所需的基本支出，还要充分体现完成特定专项工作事项所需的项目支出的要求。勤俭节约是指严格控制费用开支，做到厉行节约、勤俭办事。第十三条接待费：接待费是指为执行公务或开展业务活动需要合理开支的接待费用。

3.为体现企业行为的公开、公正、合理，经济业务金额在20000元以上的，原则上要签订合同；涉及金额在10万元以上的，必须在10日内到局财务室报销，因个人原因超过透支免息期形成的滞纳金自负，并计入个人信用记录。发放到个人的必须造具名册转账支付，特殊情况需要现金发放必须有本人签名，否则不予办理。

4.按差旅费管理有关规定实行实报实销。非税收入实行票据管理制度，执行票据购、领、缴销管理制度，票据管理人员应做好台账，详细记载票据购领销全过程。