财务制度模板(企业财务制度模板)

1.出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定第二条公司财务部门的职能是：认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2.独资企业有限的经营所得、企业主有限的个人财产、企业主一人有限的工作精力和管理水平等都制约着企业经营规模的扩大。第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。完成公司交给的其他工作。

3.月度结账日指公历月度每月的最。按月核对银行存款，盘点库存现金，确保账实相符。企业的建立与解散程序简单。

4.单位发生的财务收支事项，以一定形式进行通报或公示，接受群众监督。

5.出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

6.第三十九条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。第四十二条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。在持续经营前提下，会计确认、计量和报告应当以公司持续、正常的生产经营活动为前提。

7.对本单位财务收支计划、大额财务收支、资产的购置和处置等重要事项，事前必须向纪检监察人员通报，接受他们的督促和检查。第三章财务公开制度第十三条推行财务公开，提高财务收支透明度，坚持客观性、真实性、及时性和实效性的原则。

1.监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。在没有专职财务总监之前，财务总监职责由会计兼任承担。第十四条财务公开的内容：资产的购置、处置、出租、出借情况，一次性发生的大额财务支出事项，接受其他单位的捐赠事项，财务收支执行情况，招待费、招商经费、交通费等重要支出情况，奖金福利的分配和发放情况，与其他单位发生的借贷往来情况以及群众关心的其他事项。

2.财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，对记载不准确、不完整的原始凭证，要求更正、补充。

3.度自一月一日起至十二月三十一日止。积极配合银行做好对账、报账工作。

4.企业业主自负盈亏和对企业的债务负无限责任成为了强硬的预算约束。企业主可以完全根据个人的意志确定经营策略，进行管理决策。

5.详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。若无正式发票，一律不予对账结算。第五条预支经费应严格按申报项目加以管理使用，会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。

6.财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。任何人因使用不当造成不良后果，应负相应责任，各地区公司相关领导应负领导责任。为了向财务报告使用者反映公司财务状况、经营成果和现金流量，提供与其决策有用的信息，会计核算和财务报告的编制应当集中反映特定对象的活动，并将其与其他经济实体区别开来，才能实现财务报告的目标。

1.第三章财务工作管理第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。编写本会计手册的主要目的是：规范会计核算，保证会计信息的真实、完整。

2.第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。统一公司的会计核算口径，使会计信息更具有可比性和可集成性。

3.格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不认白条抵压现金。第十条财务股统一扎口管理本单位票据。第二十六条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转账结算方式，不得使用现金。

4.第十三条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

5.为财务人员培训提供教材。第二十四条加强往来款项的管理，及时清理应收、应付款项，往来款项不得长期挂账。会计报表每月由会计编制并上报一次。

6.严格按照零余额账户管理规定，及时划转账户余额，不得套取现金、转移资金。

7.第七条坚持会计人员持证上岗制度，严密内部牵制手续，实行印鉴与支票分开保管，严禁由一人全程包办会计事项的支付业务，支出凭证的经手人、证明人、批准手续要齐全。第六条会计的主要工作职责是：按照国家会计制度的规定，记账、算账、报账做到手续完备，对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。企业的规模有限。