公司财务管理(公司财务管理制度)

1.已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。财务中心要搞好与财政、税务、银行等部门的关系，及时沟通、了解相关工作，向公司提供有关政策，如实反映有关情况。严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

2.企业的资金不得以个人名义开立帐户存储；企业财务部门应分3个环节对本企业的支款与用款，包括费用支出记投资性或贸易；的用款进行全过程监管：事前环节：主要检查动用款项的依据如业务合同、用款计划和批准手续是否完善无误；检查用款额、付款方式与期限是否与合同、计划相符。

3.及时向总裁、财务中心副总裁提出财务管理工作中的合理化建议，当好领导的参谋。各小区出纳应对物业管理员的收费工作进行检查监督，对于有不符合收据发票使用规定及收款规定的行为，第十条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

4.公司季度财务报告应于季度终了后15天内报出；年度财务报告应于年度终了3个月内报出。各小区会计每月须与集团公司核对往来款，并签署对帐单，确保双方帐务清楚。

5.这类单位应配备专职的财务人员。集团公司各管理部门原则上不许开设银行帐号，确因工作需要开设帐户的，需报集团公司财务部批准，需向集团公司财务部补办备案手续。

1.要坚决控制其发生。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。

2.档案管理办法》规范要求进行整理、装订、归档。报经主管国家税务机关查验后销毁。

3.本制度需要变更时，由财政部负责修订。存出、存入分保准备金通常根据分保业务账单按期扣存和返还，扣存期限一般为12个月，至下年同期返还。

4.企业一般财会人员的交接，由所在单位领导会同财务部经理进行；财务部经理的交接，由集团公司财务部经理会同所在单位领导进行；集团公司财务部经理交接由总经理监交。严格账款分离、印章分离制度账款分离：集团财务中心下属财务结算中心，统一负责集团公司各职能中心、各分公司的财务结算，财务结算中心下设会计部和出纳部，按照会计部管账，出纳部管钱的要求，严格执行账款分离的管理办法。出差人员必须在回公司三个工作日内结算差旅费并归还借款。

5.印鉴的保管银行印鉴必须分人保管。第四章货币资金及结算资金的管理库存现金的管理现金出纳必须做到日清月结，随时清点库存现金。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。

6.第四十一条本制度由公司财务部负责解释和修改。支票管理第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。

1.分公司的财务人员由总公司人事直接委派或任命，其人事权属于总公司。领用收据时检查无缺联、缺号后加盖物业公司财务专用章，并在登记簿上登记领用时间、数量、起止号码及领用人，交回前期已使用收据的存根联，公司会计机构设置、会计人员配备、会计核算、会计监督、内部会计管理制度的要求，按照《会计基础工作规范》的规定执行。

2.由借款人填写申请单。一切现金往来，必须收付有凭证，严禁口说为凭。

3.预算外的支出由企业财务预算管理委员会直接控制。本预算、筹资预算共同构成企业的全面预算。

4.第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。第四十条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。

5.各预算管理职能部门都要相应建立财务预算管理簿，按预算的项目详细记录预算额、实际发生额、差异额、累计预算额、累计实际发生额、累计差异额。没有特殊情况，每周必须向财务副总裁呈报《公司财务周报告单》；每天的账本余额必须与实际现金、存款核对相符。必须设置发票专库，或购置专用保险柜，保存专用发票的库柜应具备防盗、防火、防霉变、防鼠、防虫等条件。

6.第六条企业财务预算一般按年度编制，业务预算、资本预算、筹资预算分季度、月份落实。票据管理制度公司有价票据必须确定专人负责保管，建立收、支、存台账登记制度。