财务预算案例(财务预算案例公司)

1.预算工作保障措施为确保年度财务预算执行到位，圆满完成业绩考核指标和年度预算目标，全面实现集团公司各项任务目标，制定以下工作措施。

2.公司未制定完善的人事薪酬福利制度、出差标准、劳保用品标准、办公用品标准、手机通讯补贴标准等费用标准；用内控体系保障规范公司预算管理安全运行，强化公司防范风险能力，提升公司预算管理水平。

3.限额费用使用手册类似于为预算管理所设计的责任会计账。5固定资产购置预算2017年集团公司固定资产购置预算汇总120万元，其中：集团公司购置70万元，主要是两辆工作用车34万元，电器设备30万元，其他电脑、打印机等6万元；下属子公司购置50万元，主要是运输车辆20万元、维修设备15万元、电子设备10万元、办公家具5万元。

1.折旧费增加1903万元，主要原因是公司部分在建项目预计下半年达到使用状态，转资列入固定资产，以及平台建设投入使用，计提折旧费增加。主要减少项目：管理费用其它费用科目净减少32万元。通过探索设立潍坊教育发展基金，创新投融资模式，实现财务融资突破，为公司项目建设提供资金保障。

2.零编码制作任意复杂分析报表表样定义所见即所得；支持各种形式的提取和运算公式；批量生成分析报表结果。适当办理银行承兑汇票，预计支付手续费32万元。

3.没有完整系统的全面预算管理办法、预算编制细则及编制说明书，没有统一的预算假设、预算项目定义、部门职责分工；预算和会计核算口径不一致。仅将利润以及现金预算涵盖在预算管理中，并没有对资本性的支出给以重视，忽略了资产负债表；预算执行和监控不到位。

1.各项费用没有制定合理可靠的额度标准。为与企业的发展阶段相适应，新苏纶在进行预算管理时，采用以成本费用为中心的预算管理模式，对企业的成本费用进行事前、事中和事后管理。公司在与部门及子公司签订2017年度目标责任书中，提出了增收节支目标。

2.土地摊销增加3653万元，公司预计购置土地4000亩，价值200000万元增加摊销。

3.预算编制是基于企业考虑过去年度的经营情况及资金使用，通过一种科学有效的预算方式，对企业未来年度的经营情况及资金的使用进行预算安排，从而保证实现预算目标。

4.公司仅仅是在数据上看是否超出了预算，在对超出预算的原因上没有进行相应的深刻的分析。首先是建立费用控制系统。