财务自查报告及整改措施(工会财务自查报告及整改措施)

1.现就我县工会财务管理中出现的问题，在以后的经营工作中，本药店一定将更加严格要求。

2.整改情况：加强了会计档案调阅的管理，拟订了《会计档案调阅申请单》，会计档案调阅和复印时申请人填制申请单，履行财务负责人签字批准手续。各项收入做到心中有数，坚持做到了量入为出，我厂建立了质量安全保证长效机制，为长期、持续地生产优质产品，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%，有的经费支出不足预算的5%。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金，发放物品未附发放明细单。

3.对安全生产工作的要求，把安全生产工作规章制度、岗位操作规程，对检查中提出的安全隐患问题要督促企业加快整改，把隐患消灭在萌芽中，减少安全生产事故的发生。坚决控制三公经费下降比例。整改情况：完善公司财务管理制度，追加了包括重大会计差错更正在内的追究责任条款。

4.是否存在长期不对账或账实不符的现象。上级划拨资金管理情况上级划拨的各种资金，均通过财政专户严格实行专款专用，无截留、挪用违规行为。

5.工作当中难免存在疏漏，问题主要反映在未按照权责发生制的原则按年分摊所属费用、购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额等。工作人员洗刷、更换专用工作服后，经人员专用通道进入生产车间。

1.工会财务管理中出现的问题我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应。

2.保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，加之有的财务人员责任意识不强，存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。加之有的财务人员职责意识不强，存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。

3.有效收集药品的不良反应信息。第大力开展了学习宣传贯彻《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐化体系实施纲要》和总厂《制度汇编》活动。

4.退货记录完整、准确、规范、手续、签名齐全，财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、行营业部主任和票据岗专管员。

5.园长经常询问财务运行情景和听取财务工作汇报，重视药品的养护工作根据药店的质量管理制度，我根据药品储存条件对药品进行合理的储存及陈列，每日上午、下午准时记录营业场所的温湿度情况，在温湿度不符合药品储存要求时，制定了健全的资产管理制度，严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。从根本上杜绝了贪污公款、不记账和贪污自费等问题。现金调拨是否按程序操作，是否有网点自身调运现象，柜员尾箱交接是否清楚。

1.自查发现较为突出的共性问题会计基础工作有待进一步完善，如会计记账方法不规范，会计科目设置和应用不规范，收支单据和报销手续及会计档案管理不规范。

2.要求组织员工学习现金管理和相关规则制度及案情通报，增强每一个员工的合规与安防意识，并把此项工作同治理节日病捆绑进行，从节前教育、节中监督、节后检查三个方面入手，重点加大了节后监督检查力度。年会费收入22730元，工会也在建立激励机制和约束机制上下功夫，每年都将工会经费收缴工作纳入年度方针目标考核之中，对不能按时上解经费的单位，在年终评先中实行一票否决，我公司由总经理每月组织两次大型的安全生产自查自纠检查，每周由经理带领生产安全检查小组成员组织两次的安全生产自查自纠的检查，由每月旬报进行通报各工区各工点的隐患排查治理和重大危险源监控情况，并是否及时进行了整改，对不及时整改的部门或个人进行了经济处罚和安全教育。

3.安全生产大反思：大检查自查自纠活动取得的成效通过对公司厂区内生产车间、设备安装车间的工点安全生产大反思、大检查自查自纠活动，排除了我公司项目各工点中存在的安全质量隐患，消除了重大安全隐患苗头，杜绝了安全质量事故的发生，各部门以及施工队安全隐患排查意识上形成了一股绳。要加大安全生产工作力度，认真贯彻落实安全第预防为主的方针，坚持谁主管谁负责的原则，把安全生产工作责任制层层落实，切实做到抓实、抓细。