财务报销制度(财务报销制度和流程)

1.第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程第三十四条、工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

2.第二条、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

3.不要用回形针、大头针等把原始发票单据及附件别在费用报销单据后面。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部门负责把控落实，第九章附则第四十条、公司各阶层人员，在上述流程规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情节大小由总经理办公会负责责任追究，原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。各部门经理要按照规定控制好本部门费用，另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，给公司带来财务风险。

4.当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，如逾期须经总经理书面批准。申请：如需购置物品或公司有其他待办事项，并经领导签字批准方可执行。第七章专项支出财务报销制度及流程第三十六条、专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。

1.其他相关规定如属现金支付的日常费用，经办人在取得发票之后，应在十个工作日内办理报销手续，差旅费用以出差人员回公司时为取得发票时间，最迟不得超过发票开出时间的45天，其他费用均以对方开具发票时间为准。第十二条、报销或单据传递时效要求：财务部门根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。

2.员工手机费用的报销，即依据不同岗位根据员工工作性质和职位不同设置，具体标准详见《移动话费报销管理规定》。

3.若当月的最后一个报销日在该月的月末最后一天，为了便于财务部门的月末结账，该报销日停止报销业务。第七条本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

4.第二十七条、差旅费报销费用标准及流程。应按照批准金额予以支付。原始票据遗失一律不得报销；。

5.上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部门有权拒绝付款。员工在填写报销单或付款申请单时不得出现涂改液修改的现象。

1.对于粘贴比费用报销单据大的原始发票单据及附件，粘贴位置也应在票据左上角，单据上边和左边与费用报销单对齐，超出部分可以按照报销单大小折叠在粘贴范围之内。

2.第十条、原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。第三章内部控制及一般流程第八条、费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。

3.各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。其他专项费用的付款流程专项费用主要包括软件、固定资产及办公用品的购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费、人员招聘费用、公司员工活动费用、办公室装修及其他公司相关费用等。

4.员工在书写大写金额时一律按标准字书写，如书写错误不得报销、付款。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。

5.报销单据必须直接交到财务部人员手中，报销人员需在报销日前一天将报销单交于财务，到下个报销日方可报销。

6.第四十二条、本制度经总经理办公会议讨论通过并由总经理签字后生效。

7.差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。报销时间：每两周报销一次，报销时间为周其他时间不予报销。

8.粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。